مصلحة الضرائب نموذج 8606 تعليمات

يستخدم نموذج IRS 8606 للإبلاغ عن المساهمات غير القابلة للخصم في ترتيبات التقاعد الفردية التقليدية (IRAs) ، وللإبلاغ عن أي عمليات سحب من SEP أو SIMPLE أو IRAs التقليدية إذا سبق لك أن قدمت أي توزيعات IRA غير قابلة للخصم. يمكنك أيضًا استخدام النموذج للإبلاغ عن عمليات السحب من Roth IRAs والتحويلات من SIMA IRAs أو IRA التقليدية أو خطط SEP إلى Roth IRAs. يمكنك إكمال النموذج 8606 مع 1040 أو 1040NR أو 1040A وتقديمه إلى مصلحة الضرائب مع باقي الإقرار الضريبي.

قم بتقديم نموذج 8606 إذا كنت قد قدمت مساهمات غير قابلة للخصم إلى IRAs أو إذا كنت قد حصلت على دخل من IRAs التقليديين أو IRAs البسيطين أو SEPs.

خطوة

حدد ما إذا كان يجب عليك تقديم نموذج 8606. يجب عليك تقديم هذا النموذج إذا قمت بتقديم مساهمات غير قابلة للخصم في حساب IRA تقليدي ، أو حصلت على دخل من حساب Roth IRA (بخلاف التمديد ، إعادة التحويل ، أو إرجاع بعض المساهمات) ، إذا قمت بالتحويل من SEP أو SIMPLE أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى Roth ، أو إذا تلقيت دخلاً من أي من خطط التقاعد هذه وأساسك الضريبي - مقدار الاشتراكات بعد الضريبة التي قدمتها في IRAs التقليدية - أكبر من الصفر.

خطوة

جمع السجلات. سوف تحتاج إلى أي 1099s تلقيتها من أمناء الجيش الجمهوري الايرلندي ، إلى جانب سجلات أي مساهمات قمت بها.

خطوة

املأ المعلومات الشخصية في الجزء العلوي. إذا قمت أنت وزوجتك / زوجتك بتقديم ملف إرجاع ، استخدم فقط اسم ورقم الضمان الاجتماعي للشخص الذي تبلغ عن معلوماته. إذا كنت بحاجة إلى تقديم نموذج 8606 ، فيجب عليك استخدام نموذج منفصل.

خطوة

أكمل الجزء الأول. أضف إجمالي مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي غير القابلة للخصم للعام السابق حتى 15 أبريل من العام التالي وأدخل النتيجة في السطر 1. أضف أساس الضريبة الإجمالي في السطر 2 ، واتبع الإرشادات للخطوط 3 و 4 و 5. يجب عليك إضافة قيمة كل ما تبذلونه من SEP و SIMPLE IRAs في نهاية العام ، بالإضافة إلى أي عمليات نقل معلقة ، وإدخال النتيجة في السطر 6. إضافة توزيعاتك من IRA التقليدية و SEP و SIMPLE معًا وإدخال النتيجة في السطر 7. أدخل المبلغ الذي قمت بتحويله من SEP و SIMPLE و IRAs التقليدية في السطر 8 ، إلا إذا قمت بإعادة تكوينها. اتبع الإرشادات للخطوط من 9 إلى 15. سيحدد ذلك أساسك الإجمالي في IRAs التقليدية.

خطوة

استكمال الجزء الثاني. نفذ هذه الخطوة فقط إذا قمت بتحويل جزء أو كل حساباتك البسيطة أو حسابات IRA التقليدية أو حسابات SEP.

خطوة

أكمل الجزء الثالث إذا أخذت توزيعة من الجيش الجمهوري الايرلندي روث. يمكنك سحب ما يصل إلى 10،000 دولار من النمو من روث الجيش الجمهوري الايرلندي خالية من عقوبة لشراء منزل مؤهل لأول مرة.

خطوة

توقيع وتاريخ النموذج في أسفل الصفحة 2.