جدول المحتويات:
المبلغ المقطوع المبكر ينسحب من خطة التقاعد يأتي مع عواقب وخيمة. ويمكن أن تشمل الضرائب والعقوبات وخسارة الاستثمار ومزايا التقاعد المخفضة. فهم اللوائح والنتائج يمكن أن توفر معلومات قيمة عن تخطيط التقاعد.
قواعد التوزيع
تحمل التوزيعات من خطة التقاعد قيودًا كبيرة على وقت وتحت أي ظروف. علاوة على ذلك ، تحدد أنواع وظروف التوزيع ما إذا كان سيتم فرض ضرائب أو عقوبات أو كليهما. عادةً ، لا يجوز إجراء التوزيعات إلا إذا انفصلت عن الخدمة أو أصبحت معطلة أو قد يتم توزيعها على المستفيد إذا توفيت. في حالة وجود أحد هذه الشروط ، فأنت تبلغ من العمر 59 عامًا أو أقل وتوزع توزيعات نقدية ، فستكون ضريبة الدخل العادية مستحقة على كامل مبلغ التوزيع بالإضافة إلى غرامة قدرها 10 بالمائة. إذا كان عمرك يزيد عن 59 1/2 ، فإن عقوبة 10 بالمائة لا تسري ولكن ضرائب الدخل العادية مستحقة. بدءًا من سن 70 عامًا ونصف ، يلزم التوزيعات الإلزامية لجزء من رصيد حسابك.
التوزيع النقدي
يمكن إجراء التوزيعات النقدية من خطة التقاعد بعد الانفصال عن الخدمة أو تعطيلها. إذا أخذت توزيعة من خطة معاش ، فلن يتم إيداعها في حساب IRA أو أي حساب تقاعد آخر. لذلك ، بالإضافة إلى الضرائب والعقوبات ، سيتم استنزاف أموال التقاعد الخاصة بك. المساهمات الإضافية محدودة وتكلفة الفرصة البديلة لأرباح الاستثمار الضائعة تؤثر سلبًا على التقاعد الخاص بك.
الانقلاب
قد يتم ترحيل التوزيعات من خطة التقاعد إلى الجيش الجمهوري الايرلندي أو خطة مؤهلة ، مثل 401 (ك). يحتفظ أي Rollover IRA بحالته المؤجلة من الضرائب ويمكنه مواصلة هذه الحالة من خلال عمليات التمرير المتعددة. قد تكون مهتمًا بنقل استحقاقاتك التقاعدية إلى موفر ، مثل Fidelity أو Vanguard ، أو إذا كان لديك IRAs من الشركات التي عملت من أجلها ، فقد تكون مهتمًا بتوحيد حساباتك عن طريق تحويلها إلى حساب IRA واحد. طالما أن كل الجيش الجمهوري الايرلندي هو الجيش الجمهوري الايرلندي المتداول ، سيتم الاحتفاظ بحالة الضرائب المؤجلة.
الدلالة
من الأهمية بمكان فهم هذه العواقب واتخاذ قرارك بعناية. في حين أنه من المؤكد أنه قد توجد حالات طوارئ لا يمكن تجنبها ، إلا أن أخذ التوزيع المبكر للأموال من خطة المعاشات التقاعدية يجب أن يكون الملاذ الأخير لك. الغرض من الخطة هو توفير أموال للتقاعد.
الاعتبارات
خطط التقاعد المتراكمة بناءً على مساهمات صاحب العمل فقط (مع استثناءات قليلة). إذا كنت تستوفي المعايير ، وكنت قادراً على اتخاذ توزيع مبكر ، يجب أن تتذكر أنه لن يتم استبدال هذه الأموال. هذا ، بالإضافة إلى الفرصة الضائعة لتنمية الأصول ، يؤدي إلى انخفاض حساب التقاعد.