جدول المحتويات:
الأقساط هي منتج للتقاعد مع نمو مؤجل من الضرائب. المعاشات هي إما مؤجلة أو فورية. عندما يكون لديك قسط سنوي فوري ، تبدأ في أخذ المدفوعات ولكن لم يعد بإمكانك الوصول إلى المدير. الأقساط المؤجلة هي التي تسمح لها بالنمو حتى تحتاج إليها لاحقًا. إذا قمت بتصنيف المعاشات عن طريق الاستثمارات ، فهناك ثلاثة أنواع رئيسية من المعاشات. هذه ثابتة ومتغيرة ومفهرسة ، لكن قواعد الأقساط هي نفسها.
قواعد الأقساط
لأن الغرض من الأقساط هو التقاعد ، فهناك عقوبة إذا قمت بإزالة الأموال من الأقساط المؤجلة قبل أن تبلغ من العمر 59 1/2. عقوبة 10 في المئة من النمو. لديك أيضا لدفع ضريبة على النمو. مع الأقساط السنوية ، LIFO - أخيرًا ، أولًا - يحكم عمليات السحب. هذا يعني أن أول أموال تقوم بسحبها هي أي ربح أو فائدة قمت بها على أموالك. إذا كنت أصغر من 59 1/2 ، فإن الأقساط الفورية ، التي تنتج مدفوعات متساوية إلى حد كبير بناءً على متوسط العمر المتوقع الخاص بك ، لا تخضع لعقوبة 10 بالمائة. بينما تدفع ضريبة ، فإن كل دفعة تتكون من بعض النمو الخاضع للضريبة وبعض رأس المال.
عقوبات الشركة
معظم المعاشات لها فترات الاستسلام. فترة الاستسلام هي طول الفترة الزمنية التي يجب أن تحتفظ فيها بالأموال السنوية أو تدفع غرامة لسحب الأموال. تنخفض العقوبات عادةً كلما طال انتظارك لإزالة الأموال. تقوم الشركة على أساس نسبة مئوية من الرصيد السنوي.
استلام بناءة
عندما تستخدم الأموال بشكل سنوي ، يعتبر مصلحة الضرائب أنها إيصال بناء وتخضع للضريبة والعقوبة. لست مضطرًا لسحب الأموال لاستخدام الأموال ، فالاقتراض ضدها أمر مهم للغاية. يشير القسم 72 (هـ) (4) (أ) من قانون الضرائب إلى أي نوع من التعهدات أو التعيينات التي تؤدي إلى حدث خاضع للضريبة. حدث استثناء واحد آخر عندما اشترى دافع الضرائب الأقساط لاستخدامها كضمان رهن عقاري. نظرًا لأن العقد لم يكن له أي ربح ، لم تكن هناك عقوبة أو ضرائب.
المؤسسات المالية
عادةً لن تسمح البنوك ومؤسسات الإقراض الأخرى بتقديم قرض يستخدم الأقساط كضمان بسبب قوانين الضرائب. ومع ذلك ، قد يقدمون قرضًا شخصيًا بناءً على مدفوعات الأقساط السنوية من الأقساط السنوية. في هذه الحالة ، أنت تتلقى بالفعل مدفوعات. لا تستخدم مؤسسة الإقراض الأقساط كضمان ، ولكن ببساطة ضمان للسداد ، تمامًا مثل أي مصدر للدخل المضمون.