جدول المحتويات:
يزود العديد من أرباب العمل الموظفين بحسابات تقاعد معفاة من الضرائب تسمى خطط 401k. قد يساهم العمال بأموال في خطة بقيمة 401 ألف على أساس الضريبة السابقة ، مما يعني أن الأموال تُخصم من إجمالي الرواتب وتوضع في الحساب قبل خصم الضرائب. يعتمد المبلغ الذي ستؤدي به مساهمة بمقدار 401 ألف إلى خفض الضرائب على حالة تقديم الضريبة ومستوى الدخل الخاص بك.
401k أساسيات التوفير الضريبي
تعمل الأموال التي وضعت في خطة 401k كخصم ضريبي "أعلى من الخط". عند تقديم إقرار ضريبة الدخل الخاص بك ، يجب أن تقرر ما إذا كنت تريد استخدام خصم قياسي مقدم من مصلحة الضرائب أو مبلغ من الخصومات المفصلة الخاصة بك ، والتي تشمل نفقات مثل الضرائب العقارية وفوائد الرهن العقاري المنزل. يتم تطبيق التخفيضات الضريبية أعلى من الخط المباشر سواء قررت اتخاذ الخصم القياسي أو الخصومات المفصلة الخاصة بك. يساوي مقدار التوفير الضريبي الذي تتلقاه للمساهمة في خطة 401 ألف في سنة ضريبية معينة مقدار مساهماتك مضروبة في معدل الضريبة. على سبيل المثال ، ينص Bankrate على أن المودعين الفرديين الذين حصلوا على ما يتراوح بين 8،376 دولارًا و 34،000 دولار يخضعون لمعدل الضريبة الأعلى بنسبة 15 في المائة بالنسبة للإقرارات الضريبية لعام 2010. إذا ربحت 30،000 دولار وساهمت بـ 5000 دولار إلى 401 ألف في عام 2010 ، فستدفع 750 دولارًا كضرائب أقل.
حالة الإيداع والدخل
تختلف معدلات الضريبة بناءً على حالة التسجيل الضريبي ومستوى الدخل. تتضمن أوضاع الإيداع ملفًا فرديًا ومتزوجًا بشكل مشترك ، وملف متزوج بشكل منفصل ورئيس الأسرة. سيحصل العامل الوحيد الذي يحصل على 150،000 دولار في السنة على مدخرات ضريبية أكثر إذا كان يساهم بمبلغ 5000 دولار في خطة بقيمة 400 ألف دولار عن الزوجين اللذين يوفران نفس المبلغ لكنهما يجنيان 50،000 دولار وملفات مشتركة ، لأن دافع الضرائب الواحد يواجه معدل ضرائب أعلى بنسبة 28٪ يواجه الزوجان المتزوجين معدل ضريبة أعلى بنسبة 15٪.
الوقوع في شريحة ضريبية أقل
إذا كان وضعك للإيداع الضريبي وضريبة الدخل يضعك أعلى شريحة ضريبية معيّنة ، فقد تتسبب مساهمة قدرها 401 ألف في الوقوع في شريحة ضريبية أقل. على سبيل المثال ، إذا ربحت 35،001 دولارًا كدافع ضرائب منفرد ، فسيخضع 1000 دولار من دخلك لمعدل الضريبة البالغ 25 في المائة. إذا كنت قد ساهمت بـ 5000 دولار إلى 401 ألف ، فسوف توفر 250 دولارًا على 1000 دولار من الدخل الذي تجاوز 34000 دولار و 15 بالمائة على المبلغ المتبقي وهو 4000 دولار ، بمبلغ إجمالي قدره 850 دولار. كلما زاد الدخل الذي تجنيه ، كلما تمكنت من ادخار الضرائب من المساهمة في 401 ألف.
الضرائب على التوزيعات
بينما تخفض مساهمات خطة 401 كيلو من ضرائبك عن السنة التي تقوم بها فيها ، إلا أنك مدين لضرائب الدخل على الأموال التي تسحبها أثناء التقاعد. بمعنى آخر ، تأخير مساهمات 401k بدلاً من تجنب الضرائب. نظرًا لأن العديد من الأشخاص لديهم دخل أقل أثناء التقاعد مقارنةً بمواردهم خلال سنوات العمل ، فإن معدلات الضريبة على السحوبات 401k قد تكون أقل من معدلات الضرائب عند تقديم الاشتراكات.