قائمة خطط التقاعد المؤهلة

تعترف خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) بعدد من خطط التقاعد على أنها "خطط تقاعد مؤهلة" ، مما يعني أنها تتلقى معاملة ضريبية خاصة. بالإضافة إلى ذلك ، لا يمكن لخطط التقاعد المؤهلة قبول عمليات الانتقال من خطط مؤهلة أخرى. على سبيل المثال ، يمكنك تحويل الأموال من خطة 401k إلى الجيش الجمهوري الايرلندي ، ولكن لا يمكنك نقل الأموال من حساب الوساطة العادي إلى الجيش الجمهوري الايرلندي.

تقدم خطط التقاعد المؤهلة مزايا ضريبية.

حسابات التقاعد الفردية

يمكن فتح حسابات التقاعد الفردية (IRAs) من قبل الأشخاص بدلاً من أصحاب العمل. يقدم الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي مدخرات التقاعد المؤجلة من الضرائب ، مما يعني أنه يمكن خصم المساهمات ، ويجب إدراج عمليات السحب من الحساب كإيرادات خاضعة للضريبة. (لا يمكن خصم مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي إذا كان بإمكانك أنت أو زوجتك المشاركة في خطة يرعاها صاحب العمل وكان دخلك الإجمالي المعدل المعدل يتجاوز الحدود السنوية.) Roth IRAs تقدم مدخرات بعد الضريبة ، مما يعني أنه يمكن أخذ عمليات السحب المؤهلة من ضريبة الحساب -حر. لدى IRAs حدود مساهمة مقيدة أكثر من خطط 401k أو 403b ، ولا يمكن أن يقبل IRA مساهمات من أصحاب العمل. لديك سيطرة كاملة على استثماراتك في الجيش الجمهوري الايرلندي ؛ الاستثمارات الوحيدة المحظورة صراحة في الجيش الجمهوري الايرلندي من قبل مصلحة الضرائب هي عناصر قابلة للتحصيل ، مثل التحف أو الأعمال الفنية.

خطط 401 كيلو

يمكن للشركات الربحية أن تضع 401 ألف خطة لمساعدة موظفيها مع بيض عش التقاعد. هذه الخطط يمكن أن تكون إما خطط 401k التقليدية أو خطط Roth 401k. توفر خطط 401k التقليدية مدخرات مؤجلة من الضرائب بينما توفر خطط Roth 401k مدخرات بعد الضرائب. مصلحة الضرائب تسمح لأصحاب العمل للمساهمة في هذه الخطط نيابة عن موظفيها. ومع ذلك ، يجب أن تدخل المساهمات المطابقة في خطة 401k التقليدية حتى إذا تم تقديم مساهمات الموظفين لخطة Roth 401k. يمكن لأصحاب العمل أن يطلبوا فترة تخويل لمطابقة المساهمات المقدمة بخطة 401k نيابة عن الموظف. هذا يعني أنه إذا تركت العمل قبل انتهاء فترة التقديم - لا تزيد عن خمس سنوات - فقد لا تتمكن من الاحتفاظ بجزء أو كل المساهمات المطابقة المقدمة نيابة عنك. يمكن استثمار الأموال من خطة 401k في أي من الخطط التي يقدمها صاحب العمل.

خطط 403b

تعمل خطة 403b بشكل مشابه لخطة 401k باستثناء أن خطط 403b يتم تقديمها من قبل المنظمات غير الربحية بدلاً من الشركات الهادفة للربح. بالإضافة إلى ذلك ، يحظر مصلحة الضرائب على خطط 403b تتطلب فترة صلاحية. يمكن أن تكون خطط 403b إما خطط 403b التقليدية ، والتي يتم تأجيلها من الضرائب ، أو خطط Roth 403b ، والتي تقدم مدخرات بعد خصم الضرائب. تسمح خطة 403b باستثمار الأموال في المعاشات وصناديق الاستثمار المشتركة فقط.