جدول المحتويات:
إذا كنت تعمل في مؤسسة غير ربحية ، فقد تكون قادرًا على المساهمة في خطة 403b لتوفير مدخراتك التقاعدية. توفر لك هذه الخطط القدرة على الاستثمار في المعاشات وصناديق الاستثمار المشتركة في حساب محمي من الضرائب. بالإضافة إلى ذلك ، فإن الأموال التي ساهمت في الحساب تأتي من دولار قبل الضريبة.
عملية المساهمة
المساهمات التي تقدمها لخطة 403b الخاصة بك تأتي مباشرة من شيك الراتب الخاص بك ، وبالتالي فإن الأموال تذهب مباشرة إلى حسابك بدلا من أن تدفع لك ثم تقوم بالمساهمة في حسابك. على سبيل المثال ، إذا كان راتبك الشهري هو 2،800 دولار ولكنك اخترت وضع 200 دولار في خطة 403b الخاصة بك ، يتم سحب 200 دولار بحيث يكون راتبك الشهري 2،600 دولار فقط. ستنخفض راتبك المستحق للمنزل بأقل من 200 دولار لأن خصم ضريبة الدخل الخاص بك يستند إلى 2600 دولار بدلاً من 2800 دولار.
الإبلاغ عن 403b مساهمات
لا يمكنك المطالبة بخصم ضريبي لمساهماتك في خطة 403b على ضرائب الدخل الخاصة بك كما تفعل مع المساهمات المقدمة إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي لأن شركتك خصم بالفعل. سيظهر هذا التعديل في نموذج W-2 الذي تتلقاه في نهاية السنة والذي يوضح دخلك للسنة. على سبيل المثال ، إذا كنت تساهم بمبلغ 3000 دولار وكان إجمالي دخلك لهذا العام يساوي 45000 دولار ، فإن نموذج W-2 الخاص بك سيظهر فقط إجمالي دخل قدره 42000 دولار.
الآثار على الضرائب الخاصة بك
لا يُحدث اختلافًا في مقدار ضرائب الدخل التي تدين بها سواء أكنت تقدم مساهمة في حساب IRA تقليدي أو في خطة 403b ، فقط التقارير متأثرة. على سبيل المثال ، إذا كان لديك 40،000 دولار في الراتب ومساهمة 4000 دولار في خطة 403b ، فإن نموذج W-2 الخاص بك سيظهر فقط 36000 دولار في الدخل لذلك سيكون عليك فقط الإبلاغ عن 36000 دولار في الدخل على الضرائب الخاصة بك. إذا كنت قد وضعت بدلاً من ذلك مبلغ 4000 دولار في حساب IRA تقليدي ، فإن نموذج W-2 الخاص بك سيظهر دخلًا قدره 40،000 دولار ، لكنك ستكون قادرًا على المطالبة بخصم قدره 4000 دولار ، وبالتالي سيكون إجمالي الدخل الخاضع للضريبة 36000 دولار فقط.
الضرائب على المرتبات
المساهمات المقدمة لخطة 403b الخاصة بك لن تقلل من التزاماتك المتعلقة بضريبة الرواتب ، بل فقط مسؤولية ضريبة الدخل الخاصة بك. ضرائب الرواتب تشمل ضريبة الضمان الاجتماعي وضريبة الرعاية الطبية. عندما تحصل على نموذج W-2 الخاص بك ، سترى أن مقدار الدخل الخاضع لضرائب الدخل الفيدرالية أقل من الدخل الخاضع لضرائب الرواتب هذه.