جدول المحتويات:
خطة 401 (ك) هي خطة التقاعد معفاة من الضرائب التي تقدمها للموظفين من قبل بعض الشركات. هناك العديد من الفوائد لوجود حساب 401 (k) ، ولكن يوجد هنا العديد من القيود. هناك أوقات يمكنك فيها ترحيل 401 (k) إلى حساب آخر ، لكن يمكنك عادة القيام بذلك فقط عندما يكون الحساب الآخر باسمك. في حالتين فقط ، يمكن أن تتحول أموالك 401 (ك) إلى اسم آخر غير اسمك.
قواعد التمديد القياسية
الضرائب هي السبب الرئيسي الذي يجعلك لا تستطيع تمرير خطة 401 (k) إلى زوجتك. عندما تساهم في 401 (ك) ، فأنت لا تخضع للضريبة على الأموال التي تودعها. فقط عند قيامك بالتوزيع ، تدفع الضرائب على أرباحك ومساهماتك. إذا تمكنت من نقل حسابك إلى شخص آخر ، فيمكن للمشارك في شريحة ضريبية عالية أن يأخذ خصمًا ضريبيًا كبيرًا ثم يقوم بتحويل الأموال إلى شخص في شريحة ضريبية منخفضة ، وبالتالي الاستفادة من ميزة الضريبة غير المكتسبة. على سبيل المثال ، إذا كنت في الشريحة الضريبية بنسبة 30 في المائة وساهمت بمبلغ 10000 دولار في 401 (ك) ، فستحصل على خصم ضريبي قدره 3000 دولار. إذا تقدمت زوجتك بشكل منفصل وكانت ضمن فئة الـ 10 بالمائة ، فبإمكانها سحب المال ودفع 1000 دولار فقط كضرائب. في الأساس ، يمكنك تحقيق ربح قدره 2000 دولار فقط عن طريق تحويل الأموال إلى زوجتك ، والتي ستكون إساءة استخدام غير عادلة لقانون الضرائب.
الموت
عندما تفتح حساب 401 (ك) ، يمكنك تعيين من الذي سيتلقى أموالك عند وفاتك. نتيجة لذلك ، يمكنك إعداد حسابك ليتحول تلقائيًا إلى زوجتك في حالة وفاتك. هناك تطور مثير للاهتمام عندما يتعلق الأمر بالقوانين التي تحكم خطط 401 (k) وهي أن زوجتك ستتمكن دائمًا من ترحيل 401 (k) إلى حسابها عندما تموت ، حتى إذا قمت بتعيين شخص آخر في نموذج المستفيد الخاص بك. يمكنك فقط اختيار أحد المستفيدين من غير الزوج لزوجتك 401 (ك) إذا حصلت على إخلاء كتابي من زوجتك وأنت ما زلت على قيد الحياة.
طلاق
هناك طريقة أخرى يمكنك بها تمرير 401 (ك) إلى شخص آخر وهي إذا انفصلت. في معظم الحالات ، يكون جزء من عملية الطلاق أمرًا مؤهلًا للعلاقات الداخلية ، أو QDRO ، والذي يحدد كيفية تقسيم أصول التقاعد. إذا حددت QDRO أن قسمة 401 (ك) الخاصة بك ستقسم 50-50 ، بموجب القانون ، عليك توزيع نصف حسابك على زوجتك السابقة. في هذه الحالة ، يمكنك نقل هذا الجزء من 401 (ك) الخاص بك إلى حساب زوجك السابق.