ماذا يعني "رصيد دفتر الأستاذ" في العمل المصرفي؟

رصيد دفتر الأستاذ هو الرصيد الذي يشير إلى إجمالي مبلغ الأموال المودعة في حساب تجاري أو شخصي. يحصل صاحب الحساب على رصيد دفتر الأستاذ عن طريق طرح العدد الإجمالي للديون من إجمالي عدد الأرصدة خلال فترة المحاسبة.

الخصوم

يجب أن تكون المدينون والائتمانات متساوية حتى يكون حسابك متوازنا. تظهر الديون على الجانب الأيسر من كشف الحساب البنكي وتشمل مصاريف مثل الإيجار والأجور والصيانة والمرافق. تتكون الديون على البيانات المصرفية أيضًا من رسوم الخدمات المصرفية ورسوم أجهزة الصراف الآلي.

قروض

الاعتمادات على الجانب الأيمن من رصيد دفتر الأستاذ وبيان البنك. ويشمل أي ودائع ، مثل الودائع المباشرة والشيكات المودعة والمبالغ المستحقة الدفع لأصحاب الحسابات.

رصيد دفتر الأستاذ

يشير رصيد دفتر الأستاذ إلى الرصيد في بداية اليوم في حين تخبرك الأرصدة المتاحة عن مقدار الأموال المتاحة للسحب. على سبيل المثال ، قد يكون رصيد دفتر الأستاذ الخاص بك 500 دولار ؛ ومع ذلك ، قد يكون لديك 200 دولار متوفرة فقط للاستخدام.

موازنة بيان البنك

يوفر كشف الحساب المصرفي فقط الرصيد إلى تاريخ معين. لن تظهر الشيكات المكتوبة والودائع التي تتم بعد هذا التاريخ. يقوم أصحاب الحساب بإدخال الشيكات والودائع في المساحات المحددة في البيانات. عندما تكون الأرقام على كل جانب متساوية ، يكون الحساب متوازنًا.