جدول المحتويات:
التمديد هو وسيلة لتجنب الضرائب على النقل بين خطتي التقاعد المؤهلين. إذا كنت تعمل لدى شركة تقدم خطة 401k ، فقد تتمكن من تحويل الأموال إلى حساب التقاعد الفردي بدون رسوم. توجد بعض الاستثناءات ، مثل إذا كان لديك Roth 401k ، وفي هذه الحالة يمكنك فقط تحويل أموالك إلى Roth IRA ، وليس إلى IRA تقليدي. في حين أن معظم عمليات نقل الأموال من 401 ألف إلى الجيش الجمهوري الايرلندي معفاة من الضرائب ، فقد تحتجز مصلحة الضرائب 20 في المائة من التمديد الخاص بك إذا كنت تأخذ توزيعًا ماديًا بدلاً من تحويل الأموال إلكترونيًا.
خطوة
اتصل بمسؤول 401k الخاص بك. اسأل عن الخطوات اللازمة لإجراء عملية نقل إلى الجيش الجمهوري الايرلندي. نظرًا لأن عمليات التمرير من خطط 401k إلى الجيش الجمهوري الايرلندي شائعة إلى حد ما ، يجب أن يكون مسؤول 401k الخاص بك قادراً على تزويدك بإجابة سريعة لطلبك. عادة ، سوف تضطر إلى تقديم أوراق إضافية لإكمال طلبك.
خطوة
احصل على نسخة من نموذج توزيع التمديد للشركة. نظرًا لأن خطط 401 كيلو بايت هي أدوات استثمار ما قبل الضريبة ، فإن أي توزيعات تخضع عادة للضريبة. لمنع فرض الضرائب على التمرير ، يجب أن تشير إلى أنك تقوم بتحويل أموالك إلى الجيش الجمهوري الايرلندي ، وهو نوع آخر من حساب الاستثمار قبل الضريبة.
خطوة
اختر طريقة التوزيع الخاصة بك. يمكنك إما سحب الشيك من 401k أو طلب التمرير المباشر إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك عن طريق الوسائل الإلكترونية. إذا قبلت إجراء فحص مادي ، فأنت تخضع لقاعدة الاستبعاد الإلزامية البالغة 20 في المائة ، حتى لو قمت لاحقًا بتدوير هذه الأموال في حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك. مع عمليات التمرير المباشرة ، لا يوجد عادةً حجب.
خطوة
أكمل التمديد خلال 60 يومًا. إذا قمت بتمرير أموالك إلكترونيًا ، فلا تقلق عادة بشأن هذه القاعدة. ومع ذلك ، إذا قمت بإجراء فحص مادي من 401k الخاص بك ، يجب أن تودع هذه الأموال في الجيش الجمهوري الايرلندي أو حساب آخر مؤجلة من الضرائب في غضون 60 يوما. إذا فشلت في الوفاء بهذا الموعد النهائي ، فسيقوم مصلحة الضرائب بفرض رسوم على عملية السحب كتوزيع بدلاً من التمديد. سوف تكون مدينًا لضريبة الدخل العادية على المبلغ الإجمالي الذي دفعته ، إلى جانب غرامة قدرها 10 بالمائة إذا كان عمرك أقل من 59 عامًا ونصف.
خطوة
قم بتضمين النموذج 1099-R في الضرائب الخاصة بك. حتى لو لم تكن الضريبة على التحويل من 401 ألف إلى الجيش الجمهوري الايرلندي خاضعة للضريبة ، فستتلقى نموذج 1099-R من صاحب العمل للسنة التي تقوم فيها بالتمرير. يجب عليك الإبلاغ عن مقدار التمديد عند تقديم الضرائب الخاصة بك. سيتيح لك نموذج التقديم الضريبي الإشارة إلى ما إذا كان أي من أو كل عملية النقل يجب اعتبارها غير خاضعة للضريبة.