هل تدفع ضريبة الدخل الفيدرالية على المعاش؟

المعاشات التقاعدية هي خطط تقاعد تتيح للعمال الادخار لفترة متأخرة من العمر عندما لن يعودوا يعملون. على الرغم من أنك تتلقى نظريًا معاشك أثناء التقاعد ، إلا أنك ستظل مسؤولاً عن ضرائب الدخل على معظم توزيعات التقاعد هذه. نظرًا لأنك تلقيت معاملة ضريبية تفضيلية عندما قدمت مساهمات في حساب التقاعد الخاص بك ، فإن مصلحة الضرائب تجمع على النهاية الخلفية للتوزيع. ومع ذلك ، تتطلب منك بعض حسابات التقاعد التخلي عن المعاملة الضريبية التفضيلية على الاشتراكات وعدم دفع ضريبة على التوزيعات.

على الرغم من أنك قد لا تعمل في التقاعد ، فمن المرجح أنك ستدفع ضرائب الدخل.

فرض الضرائب على توزيعات التقاعد

تقاعد خطط التقاعد والتقاعد عمومًا الدخل الخاضع للضريبة لدافعي الضرائب خلال سنوات عمله. ينص قانون الضرائب على أن أي مبلغ يتم توزيعه على المتقاعد من خطة معاش مؤهلة سيكون خاضعًا للضريبة على المتلقي في السنة الموزعة. تعتبر التوزيعات دخلًا عاديًا.

المعاملة الضريبية بناءً على نوع التوزيع

إذا تلقيت توزيع معاشك كمعاش سنوي أو أي مدفوعات دورية أخرى ، فيمكنك اختيار حجب ضريبة الدخل عن دفعتك. للحصول على المبلغ المناسب المحجوب ، يجب عليك تزويد دافع النموذج W4-P ، شهادة حجب للمعاشات أو مدفوعات الأقساط. إذا لم تقدم هذا النموذج ، فيجب أن يحجب الدافع بناءً على المواصفات من دائرة الإيرادات الداخلية. هذه تميل إلى حجب أكثر مما قد تحتاج إلى حجب. إذا تلقيت توزيع معاشك كتوزيع مبلغ مقطوع ، فيجب على الدافع تلقائيًا حجب 20 في المائة من التوزيع ما لم تكن مؤهلاً للحصول على تحويلات معفاة من الضرائب.

المعاملة الضريبية للترحيل

إذا كان هناك توزيع ترحيل مؤهل ، فيمكن لدافعي الضرائب تأجيل الضريبة على هذا التوزيع حتى يأخذ دافع الضرائب عملية توزيع فعلية. لإجراء توزيع ترحيل مؤهل ، يجب أن يتم التوزيع من خطة التقاعد المؤهلة إلى خطة التقاعد المؤهلة الأخرى. ومع ذلك ، لا يمكن إجراء توزيع ترحيل مؤهل من سلسلة من توزيعات متساوية إلى حد كبير ، أو أي توزيعات دنيا مطلوبة بموجب القانون أو توزيعات المشقة أو توزيعات تصحيحية للمساهمات الزائدة أو التأجيل أو القروض أو أرباح الأسهم من صاحب العمل أو تكلفة التأمين على الحياة.

المعاملة الضريبية لروث 401ks وروث الجيش الجمهوري الايرلندي

يُعد Roth 401k و IRAs نوعًا خاصًا من حسابات التقاعد لأنها تسمح بالمساهمات بعد الضرائب. في مقابل الحصول على المزايا الضريبية المستمرة على الاشتراكات ، يحصل المتقاعدون على فوائد التوزيعات المعفاة من الضرائب بشرط أن يحصلوا على توزيع مؤهل. هذا يعني أنه سيتم استبعاد التوزيع من الدخل الإجمالي للفرد إذا تم التوزيع على أو بعد بلوغ الفرد سن 59 سنة ، أو أصبح معاقًا أو توفي الفرد.