كم يمكنني الانسحاب من حساب التوفير الخاص بي دون إبلاغ مصلحة الضرائب؟

يتعين على المؤسسات المالية الإبلاغ عن عمليات السحب النقدي التي تتجاوز 10،000 دولار إلى دائرة الإيرادات الداخلية. بشكل عام ، لا يخطر المصرف الذي تتعامل معه مصلحة الضرائب عندما تقوم بسحب أقل من 10،000 دولار. ومع ذلك ، إذا اشتبه موظف بنك في أنك تقوم ببناء معاملات لمحاولة تجنب متطلبات الإبلاغ عن مصلحة الضرائب ، فيجب على الموظف إكمال تقرير عن معاملاتك بغض النظر عن المبلغ المسحوب.

تقرير معاملات العملات الكبيرة

مكن قانون مراقبة غسل الأموال لعام 1986 البنوك من البدء في استكمال تقارير المعاملات بالعملات الكبيرة (LCTR) عن الأفراد الذين يقومون بمعاملات تنطوي على أكثر من 10000 دولار نقدًا. تضمن قانون السرية المصرفية لعام 1970 حكماً يتطلب مثل هذه التقارير ، لكن في ذلك الوقت منعت قوانين الخصوصية البنوك من مشاركة المعلومات مع مصلحة الإيرادات الداخلية. حكم عام 1986 ، الذي كان يهدف إلى منع غسل الأموال ، قضى بأن على البنوك مشاركة المعلومات مع الوكالات الفيدرالية بغض النظر عن قوانين الخصوصية.

المعلومات المبلغ عنها

يشتمل LCTR على الاسم ورقم الضمان الاجتماعي وتاريخ الميلاد وعنوان السكن ومهنة الشخص الذي يجري المعاملة. إذا قمت بسحب نقدي كبير من حساب التوفير الخاص بك ، يجب عليك تزويد الصراف بكافة المعلومات اللازمة لإكمال النموذج ، بما في ذلك تفاصيل أي شخص أو منظمة أخرى معنية. البنوك وموظفو البنوك الذين يفشلون في استكمال LCTRs يواجهون غرامات. يجب أن يكمل المصرف الخاص بك LCTR إذا تجاوزت سحوبات حسابك في غضون 24 ساعة 10000 دولار ، لذلك لا يمكنك تجنب التقرير بإجراء عدة عمليات سحب بدلاً من واحدة كبيرة.

تقرير النشاط المشبوه

يحاول بعض الأشخاص تنظيم عمليات السحب الخاصة بهم حتى لا يكمل البنك LCTR. ومع ذلك ، فإن مصلحة الضرائب تطلب من موظفي البنك إكمال تقرير يسمى "تقرير النشاط المشبوه" عن أي شخص يبدو أنه يحاول تجنب الكشف. يمكن لموظفي البنك إكمال SAR في أي وقت تقوم فيه بسحب واحد أو سلسلة من عمليات السحب من حسابك تصل إلى أكثر من 2000 دولار. لا يخبرك موظفو البنك عن SAR ، بينما يتم إخطارك بشأن LCTR.

المفاهيم الخاطئة

غالبًا ما يعتقد أصحاب الحسابات أن مصلحة الضرائب تطلب من البنوك إكمال تقارير تفصيلية عن المعاملات الكبيرة من أجل ضمان قيام الأشخاص بتقديم ضرائب دخلهم بشكل صحيح. في الواقع ، يستخدم مصلحة الضرائب التقارير للكشف عن ومنع غسل الأموال والإرهاب وغيرها من أنواع الأنشطة غير القانونية. ومع ذلك ، فإن لوائح مصلحة الضرائب تمنع موظفي البنك من مساعدتك في التهرب الضريبي ، لذلك إذا كشفت لموظف بنك أنك تحاول تجنب دفع الضرائب ، فيجب على ذلك الموظف تقديم SAR.