جدول المحتويات:
على الرغم من أن الرقم 401 (k) الخاص بك يهدف إلى الادخار من أجل التقاعد ، إلا أنه قد يتم إغراؤك لمحاولة الاستفادة من بيض العش مبكرًا ، سواء كان ذلك في حالات الطوارئ المالية أو القليل من إنفاق أموال إضافية. ومع ذلك ، تفرض خدمة الإيرادات الداخلية قيودًا على الوقت الذي يمكنك فيه الوصول إلى الأموال الموجودة في حسابك ، وهي تطبق عقوبات على عمليات التوزيع المبكرة.
عندما يمكنك سحب الأموال من حسابك 401 (ك)
إذا كان عمرك يزيد عن 59 1/2 ، فيمكنك أن تحصل على ما تريده من خطة 401 (k) دون أي عقوبة ، كلما أردت. إذا كان عمرك أقل من 59 1/2 ، فإن خياراتك محدودة للغاية: لا يمكنك سوى سحب الأموال إذا تركت شركتك ، أو كنت معاقًا ، أو تنتهي خطة 401 (k) دون خطة لاحقة أو كنت تعاني من صعوبات مالية. والأسوأ من ذلك ، حتى إذا كان بإمكانك سحب بعض أموالك التي تبلغ 401 (ك) ، فسوف تكون مدينًا بعقوبة سحب مبكر ما لم يتم تطبيق استثناء.
توزيعات المشقة
تشير توزيعات المشقة إلى أوقات خاصة عندما يُسمح لك فيها بأخذ أموال من 401 (ك) لحاجتك المالية العاجلة والواسعة. تقتصر هذه التوزيعات على المبلغ اللازم لرعاية الحاجة. على الرغم من أن مصلحة الضرائب سمحت بها ، فإن الأمر متروك لكل خطة من 401 (ك) لتقرير ما إذا كان ينبغي السماح بتوزيعات المشقة ، وإذا سمحت لهم بذلك ، لوضع معايير لما يشكل توزيع المشقة. على سبيل المثال ، قد تشكل المصاريف الطبية ، والمدفوعات الدراسية ، وتكاليف الجنازة ، وشراء الإقامة الأولية ، صعوبات مالية بموجب تعريفات مصلحة الضرائب ، لكن خطتك قد تسمح فقط بتوزيع المصاعب لتغطية النفقات الطبية.
الآثار المترتبة على الضرائب
إذا كنت تأخذ أموالًا من 401 (ك) قبل سن 59 1/2 ، فأنت تدفع غرامة ضريبية قدرها 10 في المائة ما لم تكن مؤهلاً للحصول على إعفاء. تشمل الإعفاءات توزيعات للنفقات الطبية تتجاوز 10 في المائة من إجمالي الدخل المعدل ؛ التوزيعات التي تلبي نظام العلاقات الداخلية المؤهل ؛ توزيعات تؤخذ بينما أنت معاق بشكل دائم ؛ سلسلة من توزيعات متساوية إلى حد كبير اتخذت على متوسط العمر المتوقع الخاص بك ؛ التوزيعات التي اتخذت لتلبية ضريبة مصلحة الضرائب على خطة 401 (ك) الخاصة بك ؛ أو التوزيعات التي تفي بمعايير التوزيعات الاحتياطية المؤهلة ، والتي تحدث عندما يتم استدعاؤك إلى الخدمة الفعلية. لا يوجد إعفاء لتوزيعات المشقة بشكل عام ، لذلك ما لم يتم تطبيق إعفاء محدد ، فلا تزال تدفع العقوبة. على سبيل المثال ، على الرغم من أن خطتك قد تسمح لك بإخراج أموال من أجل دفع الرسوم الدراسية ، فلا يوجد إعفاء من عقوبة المصاريف التعليمية.
سداد التوزيعات
الجانب السلبي الآخر لمهاجمة خطة 401 (ك) قبل التقاعد هو أنه لا يمكنك إضافة المزيد في السنوات المقبلة لتعويض ما كنت قد أخرجته. الطريقة الوحيدة لتجنب فقدان النمو المحمي من الضرائب هي تحويل الأموال في غضون 60 يومًا إلى خطة تقاعد مؤهلة أخرى. إذا حصلت على توزيع مشقة أو كنت تأخذ سلسلة من توزيعات متساوية إلى حد كبير ، فلن يُسمح لك بتجميع الأموال - بمجرد نفادها ، إنها خارجة إلى الأبد. بدلاً من ذلك ، يختار بعض الأشخاص الحصول على قرض 401 (k) بدلاً من التوزيع. يمكنك اقتراض ما يصل إلى نصف رصيدك البالغ 401 (ك) أو 50000 دولار ، أيهما أصغر ، وسداده على مدى خمس سنوات (أو أكثر ، إذا كنت تستخدم القرض لشراء مسكن أساسي).