جدول المحتويات:
كانت سياسات الوقف هي الشكل المبكر لخطط التقاعد المؤجلة من الضرائب والمدخرات الجامعية. توفر البوليصة تأمينًا بمبلغ المال الذي يرغب العميل في تجميعه في تاريخ محدد. إذا كان المؤمن له قد توفي قبل ذلك التاريخ ، فقد حصلت الأسرة على استحقاقات الوفاة بالمبلغ المحدد. إذا نجا المؤمن له ، فإن السياسة "قد وهبت" نفس المبلغ للمالك. المؤمن والمالك ليس بالضرورة أن يكونوا هم نفس الأشخاص.
وظيفة
الاستفادة من حالة الموت
إذا توفي المؤمن عليه قبل فترة الوقف ، فإن استحقاقات الوفاة تذهب إلى المستفيدين معفاة من الضرائب. جميع استحقاقات الوفاة من التأمين على الحياة معفاة من الضرائب ما لم يستخدم صاحب العقد القسط كخصم ضريبي ، وهو أمر نادر الحدوث.
فترة الوقف
توضح سياسات الوقف عندما يمنح العقد باسم السياسة. على سبيل المثال ، إذا كانت السياسة عبارة عن هبة مدتها 20 عامًا ، ينتهي العقد ويستلم المؤمن عليه القيمة الاسمية بعد 20 عامًا. تدفع الهبة التي تبلغ من العمر 65 عامًا المال إلى المالك عندما يصل المؤمن له إلى 65 عامًا. عادة ما يكون هناك مكافأة أو دفع نهائي ، إذا كان عائد الاستثمار أكبر من الضمان المستخدم لحساب الدفعة.
يتدحرج
تسمح القوانين الضريبية بتبادل تأمين مؤجل من نوع مماثل لعقد التأمين على الحياة لبوليصة تأمين على الحياة أو الأقساط السنوية أو التأمين على الحياة أو الوقف مقابل الهبات أو الأقساط. لذا ، إذا اخترت تحويل المبلغ إلى عقد آخر ، فأنت تؤجل المبلغ الخاضع للضريبة حتى يمنح هذا العقد أو يدفع فائدة الوفاة.
توزيع المبلغ المقطوع
إذا اخترت توزيعًا مقطوعًا ، فيجب عليك دفع ضرائب على أي مبلغ يتجاوز الأقساط المدفوعة. تتمثل أسهل طريقة لحساب المبلغ قبل استلام نموذج الضريبة في إضافة جميع الأقساط وطرح الإجمالي من المبلغ الذي ترسله الشركة في الشيك. يتم فرض الضريبة على الفرق كدخل عادي بدلاً من الربح الرأسمالي.
المدفوعات
إذا اخترت شراء الأقساط ، فيمكن أن تستمر الأموال في النمو أو يمكنك سداد المدفوعات. إذا كنت تقوم بالدفع ، فإن معظم الشركات تقدم خططًا مرنة تتيح لك تحديد عدد سنوات الدفع أو اختيار فائدة مدى الحياة أو العمر مع ضمان مبدأ. عند تحديد خيار الدفع ، يتم توزيع المكسب على مدار عدة سنوات ، لأن جزءًا من الدفع هو جزء منه ويكون جزء منه أساسيًا.