العقوبات الضريبية لصرف الأسهم

كمستثمر ، تحتاج إلى بناء محفظة متنوعة على نطاق واسع تشمل الأسهم والسندات وأصول الدخل الثابت. تحتاج أيضًا إلى إعادة التوازن لتلك المحفظة من وقت لآخر ، وقد يعني ذلك بيع الأسهم وتكبد الضرائب. إن فهم كيفية تأثير الضرائب على حيازات الأسهم الخاصة بك يجعل من السهل تحديد الأسهم المراد بيعها.

تقييم العواقب الضريبية قبل بيع الأسهم

أرباح رأس المال على المدى القصير

إذا كنت قد احتفظت بأسهمك لمدة تقل عن عام واحد ، فسيتم فرض ضريبة على أي مكاسب رأسمالية ناتجة عن بيع تلك الأسهم عند ارتفاع أرباح رأس المال على المدى القصير. هذا يعني أنك تدفع مكاسب رأس المال بمعدل الضريبة العادي ، بدلاً من المعدل الأدنى الذي تم تقييمه لمكاسب رأس المال طويلة الأجل. يمكنك مراجعة الإقرار الضريبي الخاص بك من العام الماضي لتقدير شريحة الضرائب الخاصة بك وتحديد المبلغ الذي قد تكون مدينًا به إذا كنت قد بيعت هذه الأسهم الآن بدلاً من الانتظار حتى تحتفظ بها لمدة عام على الأقل.

مكاسب رأس المال طويلة الأجل

إذا احتفظت بالأسهم التي قمت ببيعها لمدة عام على الأقل ، فستحقق مكاسب رأسمالية طويلة الأجل ، وبالتالي ستدفع معدل ضريبة أقل على تلك الأسهم. عندما تفكر في بيع الأسهم ، من الأفضل دائمًا تحديد متى قمت بشراء هذه الأسهم. إذا كنت تستطيع الاحتفاظ بهذه الأسهم لمدة عام على الأقل ، فيمكنك توفير الأموال على الضرائب وخفض دخلك الخاضع للضريبة.

صاحب العمل الأسهم

إذا كانت خيارات الأسهم أو أسهم صاحب العمل جزءًا من التعويض ، فإن صرف أسهم هذه الأسهم أو ممارسة خيارات الأسهم يؤثر على إجمالي دخلك وضرائبك. إذا كان لديك خيارات الأسهم أو المشاركة في خطة شراء أسهم الموظف ، فمن المستحسن التشاور مع خبير محاسب أو خبير ضرائب قبل اتخاذ قرارك. إذا كنت تمارس هذه الخيارات أو تبيع أسهم صاحب العمل ، فستتلقى بيانًا في وقت مبكر من السنة يوضح مقدار المعاملة. يمكنك بعد ذلك استخدام هذه المعلومات لإعداد الضرائب الخاصة بك.

الحسابات المؤجلة الضريبية

إذا احتفظت بأسهمك في حساب مؤجل الضريبة مثل حساب 401k أو IRA ، فيمكنك صرف هذه الأسهم دون أي آثار ضريبية حالية. مع 401k أو الجيش الجمهوري الايرلندي ، أنت تدفع ضرائب فقط عندما تبدأ بالفعل في سحب الأموال من الحساب عند التقاعد. هذا يعني أن أي مكاسب أو أرباح رأسمالية تتلقاها على طول الطريق لا تخضع للضريبة الحالية. إذا كنت تخطط لبيع الأسهم ، فقم دائمًا بالتحقق مما إذا كان هذا المخزون محتفظ به في حساب خاضع للضريبة الشخصية أو حساب مؤجل الضريبة قبل اتخاذ أي إجراء.