مؤهل مقابل خطط التقاعد غير المؤهلة

خطط التقاعد المؤهلة وغير المؤهلة لكل منها مزاياها وعيوبها.ترتبط هذه الخطط أحيانًا بأصحاب العمل ، مما يعني أنك قد تكون قادرًا فقط على المساهمة في الخطة من خلال صاحب العمل. ومع ذلك ، فإن بعض الخطط مستقلة عن أرباب العمل.

الخطة المؤهلة

تفي خطة التقاعد المؤهلة بمتطلبات معينة من أجل الحصول على مزايا ضريبية غير متوفرة لأنواع الخطط الأخرى. قد يتم تنظيم هذه الخطط بحيث تكون الخطة جزءًا من حزمة مزايا التقاعد لصاحب العمل ، أو قد تكون مستقلة عن خطة صاحب العمل. قد تقبل الخطة المؤهلة الاشتراكات المعفاة من الضرائب أو غير القابلة للخصم. إذا كانت الاشتراكات معفاة من الضرائب ، فإن جميع عمليات السحب من الخطة تخضع للضريبة. إذا كانت مساهمات الخطة غير قابلة للخصم (كما هو الحال مع حسابات Roth) ، تكون عمليات السحب معفاة من الضرائب عادةً. بغض النظر ، تسمح جميع الخطط بتراكم معفاة من الضرائب داخل الخطة.

خطة غير مؤهلة

فشل خطط التقاعد غير المؤهلة في تلبية إرشادات مصلحة الضرائب لحسابات التقاعد المؤهلة. هذه الخطط تقبل فقط المساهمات غير القابلة للخصم. المال يخضع للضريبة للموظف عند استلامه. لكن كل الأموال التي تنمو داخل الخطة معفاة من الضرائب. مثال على هذا النوع من الخطة هو الأقساط. يتم دائمًا تقديم اشتراكات الأقساط على أساس ما بعد الضريبة ، ويتم فرض ضرائب على الأرباح عند سحبها من الخطة.

فائدة

تتمثل فائدة الخطة المؤهلة في قدرتك على تلقي المزايا الضريبية على المساهمة أو السحوبات. قد تؤدي هذه المزايا إلى توفير مدخرات إجمالية أكبر للتقاعد أو صافي دخل بسبب حقيقة أن الضرائب قد تم تأجيلها أو إلغاؤها بالكامل على مدخرات التقاعد الخاصة بك. أكبر ميزة للحساب غير المؤهل هي عدم وجود حد للمساهمة مرتبط بالحساب. يمكنك المساهمة بأموال كثيرة في الخطة كما تريد.

مساوئ

عيب خطط التقاعد المؤهلة هو أن هناك حدود مساهمة محددة. الجيش الجمهوري الايرلندي ، على سبيل المثال ، يحد من المساهمات إلى 5000 دولار في السنة لمن تقل أعمارهم عن 50 و 6000 دولار في السنة إذا كان عمرك 50 أو أكثر. قد يحد هذا من مقدار الأموال التي يمكنك تجميعها إذا كنت تريد توفير أكثر مما يسمح به حد المساهمة.

عيب الخطط غير المؤهلة هو في حقيقة أنها لا تتلقى جميع المزايا الضريبية التي تحصل عليها الخطط المؤهلة. قد ينتهي بك الأمر إلى صافي دخل أقل وإجمالي مدخرات التقاعد عند مقارنتها بخطة مؤهلة كنتيجة لذلك.