جدول المحتويات:
إذا كنت قد فكرت يومًا في نقل الجيش الجمهوري الايرلندي من مكان إلى آخر ، فمن المحتمل أنك كنت قلقًا أيضًا من ركلة جزاء. ويجب أن تكون. القواعد المتعلقة بنقل IRAs أو تغييرها مربكة للغاية لدرجة أن المحترفين يؤديون أحيانًا إلى ضلال الناس. لا يمكن أن تنطبق هذه المبادئ على كل موقف فريد من نوعه ، ولكن إذا وضعته في الاعتبار ، فيجب عليك تجنب المشاكل.
خطوة
فهم الفرق بين النقل والانتقال. يعد الخلط بين الاثنين أكبر خطأ يرتكبه الناس عند نقل حسابات الجيش الجمهوري الايرلندي. هذا أمر مهم للغاية ، لأنه بموجب قواعد خدمة الإيرادات الداخلية ، يمكنك نقل الجيش الجمهوري الايرلندي كما تشاء ، لكن يُسمح لك بتدوير الجيش الجمهوري الايرلندي مرة واحدة فقط كل 12 شهرًا. قم بذلك أكثر من ذلك ومن المحتمل أن تتحمل غرامة قدرها 10 بالمائة.
خطوة
قم بترتيب عملية نقل عن طريق إصدار تعليمات إلى أمين صيانة حساب IRA الذي تريد نقل الحساب دون الحصول على أي توزيع. اطلب معالجتها كتحويل وصي إلى وصي حتى لا تستحوذ فعليًا على الأموال. هذا هو الفرق الرئيسي بين النقل والتمرير. في الأخير ، يمر المال بين يديك في طريقه من مؤسسة أو حساب إلى آخر.
خطوة
استخدم إجراءً بديلاً إذا لم يكن نقل الوصي ممكنًا ؛ إذا كنت لا تنقل حساب الجيش الجمهوري الايرلندي بالكامل ، فقد لا يكون ذلك. على سبيل المثال ، قل أن الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك موجود في صندوقين مختلفين من عائلة صناديق الاستثمار المشتركة في Nest-Egg. أنت غير راضٍ عن الطريقة التي يعمل بها أحدهم ، لذلك تريد نقل هذا الجزء من الحساب إلى قرص مضغوط جديد عالي العائد في بنك Rocksolid. في هذه الحالة ، قد تحتاج إلى سحب الأموال في شكل شيك. تأكد من إبلاغ شركة الصندوق بأنه يجب إصدار الشيك إلى البنك وليس لك. على الرغم من أنه من المرجح أن يتم إرسال الشيك إليك ، إلا أن المستفيد يجب أن يبدو مثل هذا: "Rocksolid Savings and Loan FBO Jane Doe IRA." يشير مصطلح "FBO" إلى "لصالح" ، وهذا يعني أنك لن تكون قادرًا على صرف الشيك بنفسك. لذلك لا تزال لم تستحوذ على المال ، ولا يزال تحويلاً وليس تحويلاً.
خطوة
قم بإيداع شيك FBO الخاص بك لدى أمين صيانة الجيش الجمهوري الايرلندي الجديد. طالما تم إجراؤه بهذا التنسيق ، فلن يعتبرك IRS أنك قد تلقيت توزيعًا من الجيش الجمهوري الايرلندي. هذا يعني أنه إذا وجدت قرصًا مضغوطًا ذا عائد أعلى في بنك آخر ، فيمكنك الدوران وتحويل الجيش الجمهوري الايرلندي مرة أخرى متى شئت. لن تضطر إلى الإبلاغ عن هذا النوع من التحويل بشأن الإقرار الضريبي الخاص بك ، ولن تتلقى نموذج 1099R من أمين الحفظ للسنة الضريبية التي تم فيها التحويل.
خطوة
فهم استثناء واحد مهم لإجراء النقل. إذا كنت تأخذ أموالًا من خطة التقاعد 401 (k) أو غيرها من خطط التقاعد للشركة وتحولها إلى حساب IRA تقليدي ، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تعتبرها دائمًا عملية توزيع. ينطبق هذا حتى إذا قمت بترتيب عملية نقل الوصي إلى الوصي ولم تستحوذ أبدًا على المال. يتم التعامل مع التحويل من خطة التقاعد للشركة على أنها عملية نقل ، ويمكن إجراؤها مرة واحدة فقط في فترة 12 شهرًا. عندما تقوم بهذا النوع من التحويل ، ستتلقى نموذج 1099R من الشركة ، وسيُطلب منك الإبلاغ عن ذلك كإجراء ترحيل على الإقرار الضريبي الخاص بك.
خطوة
لتلخيص: إذا كنت تنقل الأموال من حساب IRA تقليدي إلى آخر ، أو من Roth IRA إلى آخر ، يمكنك القيام بذلك كلما أردت طالما أنك لا تتلقى المال بالفعل. ولكن إذا كنت تنقل الأموال إلى الجيش الجمهوري الايرلندي من نوع آخر من خطة التقاعد ، أو إذا كنت بحاجة بالفعل إلى حيازة الأموال لفترة قصيرة من الوقت - الحد الأقصى هو 60 يومًا - فمن الأفضل العمل مع ضريبة مؤهلة المهنية للتأكد من فهمك لجميع الآثار وتجنب أي عقوبات أو غيرها من المشاكل.