جدول المحتويات:
تسمح لك قواعد خدمة الإيرادات الداخلية بأخذ توزيع من خطة 401 (ك) الخاصة بك فقط إذا كان عمرك يزيد عن 59 عامًا ونصف العام ، أو كنت تعاني من صعوبات مالية شديدة أو توقفت عن العمل لدى الشركة التي ترعى خطة 401 (ك). حتى لو كان ذلك يشملك ، فقد تتحمل ضرائب وعقوبات على التوزيع. بدلاً من ذلك ، قد تتمكن من استخدام قرض 401 (ك) لمساعدتك في إجراء دفعة مقدمة على المنزل ، بما في ذلك الأرض لبناء منزل ، أو سداد الرهن العقاري الخاص بك.
انسحاب المشقة
حتى إذا كنت لا تزال تعمل لصالح الشركة وكنت أقل من 59 1/2 ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على انسحاب شديد من خطتك 401 (ك) لشراء منزل. وفقًا لـ مصلحة الضرائب ، يمكن لخطط 401 (ك) ، ولكنها غير مطلوبة ، السماح بسحوبات المشقة. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن تقصر الخطة عمليات سحب المشقة على أنواع محددة من الصعوبات ، مثل الطوارئ الطبية ، واستبعاد المصاعب الأخرى ، مثل شراء منزل. لذلك ، يجب عليك التحقق من مسؤول الخطة 401 (k) لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً أم لا. يقتصر توزيع المشقة على المبلغ اللازم لتخفيف المشقة ، بالإضافة إلى أي ضرائب وعقوبات على التوزيع. على سبيل المثال ، إذا كنت قادرًا على شراء منزل مع دفعة مقدمة بنسبة 10 في المائة ، فلن تتمكن من سحب مبلغ 100 في المائة من سعر الشراء. سيخبرك مسؤول خطة 401 (k) بدقة ما هي المعلومات التي يطلب منك مصلحة الضرائب توفيرها لتوزيع العسر عند ملء نموذج طلب توزيع العسر ، المتاح من مسؤول الخطة لديك.
الضرائب والعقوبات
يُعد توزيعك من خطة 401 (ك) دخلًا خاضعًا للضريبة ، بغض النظر عن عمرك ، ويتم فرض الضريبة عليه بمعدل الضريبة الهامشية. إذا دفعك التوزيع الخاص بك إلى شريحة أعلى ، فسيتم فرض الضريبة على الجزء الأعلى من التوزيع الخاص بك والذي يقع في الشريحة الأعلى. على سبيل المثال ، إذا كنت في الفئة الضريبية بنسبة 25 في المائة ، فسيتم فرض الضريبة على توزيع 401 (ك) بنسبة 25 في المائة (ما لم يدفعك إلى شريحة الضريبة البالغة 28 في المائة ، وفي هذه الحالة فقط الجزء الذي يقع في شريحة الـ 28 في المائة سيتم فرض ضريبة على معدل 28 في المئة). إذا كان عمرك أقل من 59 1/2 ، فيجب عليك دفع ضريبة إضافية بنسبة 10 في المائة لأن التوزيع الخاص بك ليس بمثابة سحب مؤهل. حتى إذا كنت تأخذ انسحابًا شديد الصعوبة ، فلا تزال العقوبة سارية.
قرض بديل
قد تتمكن من استخدام قرض 401 (ك) ، بدلاً من السحب ، للمساعدة في شراء منزل. وفقًا لـ مصلحة الضرائب ، يمكن أن تسمح خطط 401 (k) بقروض تصل إلى 50،000 دولار أو نصف رصيد حسابك المكتسب ، أيهما أصغر. يعني رصيدك المكتسب المبلغ الذي ستحتفظ به إذا تركت الشركة اليوم. على سبيل المثال ، إذا كان صاحب العمل قد قدم مساهمات تتطلب منك العمل لبضع سنوات أخرى ، فهذه لا تحسب. يمكن الحصول على القرض لأي سبب من الأسباب ، ولكن إذا استخدمت العائدات لشراء مسكن أساسي ، يمكن أن توفر خطة 401 (ك) الخاصة بك فترة سداد تصل إلى 10 سنوات. لأي غرض آخر ، يجب سداد القرض على مدى خمس سنوات. للحصول على قرض ، أكمل نموذج طلب قرض 401 (k) الذي يتطلب معلومات حسابك والمبلغ الذي تريد اقتراضه ، وإذا كنت تطلب فترة أطول من خمس سنوات ، فقم بإثبات أنك تشتري مسكنًا أوليًا ، مثل نسخة من العقد الموقع للعقار.
شروط القرض
سيقوم القرض 401 (k) بفرض رسوم ويجب أن يتم سداده مع استقطاعات الرواتب على مدة القرض. على الرغم من أنك ستفقد الحصول على مبلغ القرض المستثمر في السوق أثناء استحقاق القرض ، إلا أنه سيتم إضافة الفائدة إلى حسابك. إذا تركت صاحب العمل قبل سداد القرض ، فيجب عليك سداد المبلغ بالكامل في ذلك الوقت. إذا فشلت في سداد القرض ، فسيتم التعامل مع الرصيد المتبقي كتوزيع من خطة 401 (k) الخاصة بك. هذا يعني أنه يعتبر دخلًا خاضعًا للضريبة ، وإذا كنت أقل من 59 1/2 ، فسيتم أيضًا فرض عقوبة سحب مبكر بنسبة 10 بالمائة.