جدول المحتويات:
التخزين الآمن للمعلومات الضريبية أمر حيوي عند إدارة شركة صغيرة أو أسرة مشغول. لتجنب الارتباك ، يجب عليك دائمًا الاحتفاظ بنسخة من الإيصالات الضريبية المهمة ، خاصة بالنسبة لعمليات الشراء باهظة الثمن. ومع ذلك ، بعد عدد من السنوات ، قد يتم التخلص من العديد من هذه الإيصالات ، لأنها لم تعد مفيدة لأغراض التخطيط الضريبي.
تمثال القيود
تحتفظ دائرة الإيرادات الداخلية في الولايات المتحدة بالحق في التحقيق في الإقرارات الضريبية لمدة تصل إلى ثلاث سنوات بعد إيداعها. يوصي ستيفن فيشمان ، مؤلف كتاب "العمل من أجل نفسك" بأنه "يجب عليك الاحتفاظ بسجلاتك طالما أن مصلحة الضرائب الأمريكية تقوم بمراجعتك بعد أن تقدم عائداتك للسنة." تمتد هذه الفترة الزمنية عادةً من ثلاث إلى ست سنوات ، ولكن يمكن أن تكون أطول بناءً على السبب وراء التدقيق المعني. مع مرور السنين ، يتم طرح العديد من الإيصالات ، ولكن يجب دائمًا الاحتفاظ بنسخ معلومات الإقرار الضريبي في الملف.
أنواع الدخل
اعتمادًا على ما إذا كانت النفقات المتعلقة بالضرائب مرتبطة بنشاط الأعمال أو المشتريات الشخصية ، قد يرغب الفرد في تقديم إيصالات محددة لفترة ممتدة من الوقت. لتبسيط عملية التخطيط الضريبي ، ينبغي إيداع إيصالات العمل والإيصالات الشخصية بشكل منفصل ، ويفضل أن يتم ذلك في مجلدات مختلفة.
الإيصالات الأساسية
بعض الإيصالات لا تستحق الاحتفاظ بها ، في حين أن المرء لا يكاد يستطيع أن يخسرها. قد يتم تجاهل الإيصالات المتعلقة بالعمل والتي يبلغ مجموعها أقل من 75 دولارًا ، ولكن يجب تسجيل هذه المصاريف في دفتر الأستاذ قبل إلقاء الإيصالات في سلة المهملات. يجب دائمًا إيداع الإيصالات الأخرى مثل مصاريف السفر أو ضرائب التوظيف أو مصاريف السيارة في حالة الحاجة إليها لاحقًا لتسوية السجلات المحاسبية.
تبرير الاستثمارات
الاستثمارات التي يتم إجراؤها للأصول طويلة الأجل ، مثل معدات الكمبيوتر أو مشاريع تحسين المنزل المعقدة ، يجب توثيقها بدقة. قد تكون الإيصالات الضريبية من هذه الاستثمارات الثمينة مناسبة فيما بعد لأغراض التأمين ، وكذلك عند محاولة إعادة بيع هذه الأصول في المستقبل. وبالتالي ، لا ينبغي الاحتفاظ بهذه الإيصالات فقط لعدة سنوات ، ولكن أيضًا لمدة ثلاث سنوات بعد انتهاء العمر المستهلكة للأصل.