جدول المحتويات:
إذا كنت تتشاور مع خبير استثمار مثل مخطط مالي أو مستشار أثناء النشاط المدر للدخل ، فيمكن خصم الرسوم التي يفرضها هؤلاء الأفراد من الضرائب الخاصة بك. ومع ذلك ، يجب عليك الالتزام بالاستثمارات التي تراها مصلحة الإيرادات الداخلية وكذلك تلبية متطلبات مصلحة الضرائب الأخرى.
الرسوم الاستشارية للخصم
سواء أكانت رسوم المستشار المالي من شخص أو شركة أو خدمة استشارية ، فهي مؤهلة للحصول على خصم ضريبي. مصلحة الضرائب لا تحدد أنواع المستشارين الماليين ، فقط في اشارة الى "مستشار الاستثمار والمشورة". يمكن أن تأتي المشورة أيضًا في شكل رسائل إخبارية ودوريات واشتراكات مواقع الأبحاث ، والتي يمكن أن تكون قابلة للخصم. تُعد رسوم المستشار المالي جزءًا من مجموعة أكبر من المصاريف القابلة للخصم التي تغطي النفقات المتكبدة نتيجة للاستثمار ، معتبرة كخصومات متنوعة على الجدول أ من الإقرار الضريبي.
قواعد للخصم
لا يزال يتعين على رسوم الاستشارات المالية أن تظل ضمن إرشادات ما يشكله مصلحة الضرائب. يمكنك فقط خصم هذه الرسوم إذا كانت تزيد عن 2 بالمائة من إجمالي الدخل المعدل. ومع ذلك ، يمكنك أيضًا تضمين مصروفات متنوعة أخرى لتكوين 2 في المائة ، مثل نفقات الموظفين غير المستردة ورسوم إعداد الضرائب. الشرط الآخر هو أن ما يقدمه المستشار المالي يجب أن يخضع للضريبة. لا يمكن خصم أي تكلفة للحصول على المشورة فيما يتعلق بالدخل غير المستقر من الاستثمارات مثل السندات البلدية في محفظة. أيضًا ، يجب أن تكون رسومك "عادية وضرورية" وليست مفرطة.
رسوم صندوق التقاعد
تتقاضى شركات الإدارة المالية رسوم الحراسة على IRAs و 401 k. لكي تكون هذه الرسوم قابلة للخصم ، لا يمكنك دفع الرسوم من داخل حساب التقاعد. إذا سمحت لك شركة الاستثمار بدفع تلك الرسوم خارج الحساب ، فقد تكون هذه الرسوم قابلة للخصم. بالإضافة إلى ذلك ، الرسوم من Roth IRAs و Roth 401k وحسابات التقاعد العادية التي يتم تمويلها بأموال بعد خصم الضرائب يمكن خصمها مباشرة من الضرائب.
العمولات والرسوم الأخرى
من بين اللاءات في مساحة الرسوم الاستشارية القابلة للخصم العمولات للوسطاء لشراء أو بيع الأوراق المالية. هذه الرسوم تضيف إلى أساس التكلفة للعقار ، وبالتالي تقليل العبء الضريبي الخاص بك عند بيعها. نتيجة لذلك ، لا يتم تضمينها في الخصومات. علاوة على ذلك ، فإن الرسوم الاستثمارية لصناديق الاستثمار المتداولة في البورصة تتخلى عن التخفيضات. وذلك لأنهم لا يمررون نفقات الاستثمار إليك ، بل يقومون بتخفيض أرباح الأسهم الخاصة بك عن طريق حصتك من نفقات الاستثمار.