جدول المحتويات:
- طرق النقل
- الحسابات المؤجلة من الضرائب إلى الجيش الجمهوري الايرلندي
- المتداول على روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
تسمح خدمة الإيرادات الداخلية بالانتقال الجزئي من حساب التقاعد الفردي (IRA) إلى حساب آخر. ولكن إذا كنت تريد نقل جزء من حساب التقاعد الخاص بك المدعوم من قِبل 401k أو 403b أو 457b ، فيجب عليك مراجعة مسؤول الخطة لديك. في كثير من الأحيان ، لا يُسمح لك بإكمال عملية النقل الجزئي ، لا سيما أثناء عملك مع صاحب العمل.
طرق النقل
لديك ثلاثة خيارات لاستكمال التمرير الجزئي. إذا كان وصي (المؤسسة) لخطة التقاعد الحالية الخاصة بك يقدم حسابًا IRA تريده ، فيمكنك طلب تحويل وصي ينقل جزءًا من حسابك إلى حساب IRA جديد في نفس المؤسسة. أو ، يمكنك طلب تحويل الوصي إلى الوصي. وهذا ما يُعرف باسم التمرير المباشر ، ويشمل ذلك قيام وصي حساب التقاعد بنقل جزء محدد من أموالك إلى مؤسسة أخرى تقوم بإيداعها في حساب جديد.
الخيار الثالث الخاص بك هو إكمال التمرير لمدة 60 يومًا ، والمعروف باسم التمرير غير المباشر ، عن طريق سحب الأموال بنفسك وإعادة إرسالها في الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا ذهبت في هذا الطريق ، فإن المؤسسة المالية التي تقوم بتوزيع الأموال تكون مطلوبة لحجب 20 في المائة عن الضرائب. لتجنب فرض عقوبة التوزيع المبكر بنسبة 10 في المائة ، يتعين عليك إعادة تخصيص 100 في المائة من الأموال المسحوبة - بما في ذلك المبلغ المحتجز للضرائب - إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الجديد خلال 60 يومًا. هذا يعني أنك ستحتاج إلى الحصول على 20 بالمائة من جيبك لتعويض الفرق.
الحسابات المؤجلة من الضرائب إلى الجيش الجمهوري الايرلندي
إذا قمت بالتمرير الجزئي من حساب التقاعد المؤهل إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فلن تكون مدينًا لضرائب الدخل ، لأن كلا النوعين من الحسابات مؤجلان من الضرائب.
ومع ذلك ، إذا قمت بترحيل الأموال المؤجلة من الضرائب من حساب التقاعد إلى Roth IRA ، فيجب عليك دفع ضرائب الدخل على هذه الأموال. في العادة ، تأتي الأموال المؤجلة من الضرائب من واحد من ثلاثة أنواع من الجيش الجمهوري الايرلندي: خطة معاش الموظفين التقليدية المبسطة (SEP) أو خطة مطابقة حوافز الادخار للموظفين (SIMPLE). ومع ذلك ، إذا سمح مسؤول الخطة الخاص بك بذلك ، يمكنك طلب ترحيل جزئي من أموالك 401k أو 405b أو 457b. إذا سحبت الحساب بالكامل ، لكنك أودعت جزءًا منه فقط في Roth IRA ، فسوف تكون مدينًا بنسبة 10 بالمائة من الضرائب وضرائب الدخل على المبلغ الذي احتفظت به.
المتداول على روث الجيش الجمهوري الايرلندي
يمكنك تحويل الأموال من حساب Roth IRA إلى آخر دون قيود ، بما في ذلك عمليات الترحيل الجزئي. لا يجوز لك لفة الجيش الجمهوري الايرلندي روث في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
يمكنك القيام بتمويل جزئي للأموال من حساب IRA تقليدي إلى آخر بدون ضريبة أو عقوبة ، ولكن هناك فترة انتظار لمدة عام واحد قبل أن يسمح لك IRS بسحب أموال إضافية من نفس الجيش الجمهوري الايرلندي. سيكون عليك أيضًا الانتظار لمدة عام لتحويل المزيد من الأموال إلى حساب IRA التقليدي الجديد.