جدول المحتويات:
يتم وضع خطط التعويض المؤجلة ، مثل خطط 457 و 409A ، من خلال خدمة الإيرادات الداخلية كحسابات توفير التقاعد العامة التي تعكس العديد من مزايا خيارات 401-K. يتم سحب الأموال من الراتب ووضعها في خطة الانسحاب في وقت لاحق. لكن القواعد يمكن أن تكون معقدة لسحب التعويضات المؤجلة. الآثار الضريبية والعقوبات والتدابير الوقائية تجعل إزالة الأموال صعبة للغاية.
الآثار الضريبية الفيدرالية
يمكن أن يؤدي تحصيل المدخرات في حساب التعويض المؤجل إلى إعدادك للتقاعد ، ولكن السحب على هذه الأموال - حتى لو كنت متقاعدًا - يعني أنه يجب عليك الاستمرار في دفع ضرائب الدخل الفيدرالية. يتم توفير الأموال في خطط التعويض المؤجلة من قبل الموظفين من خلال إيرادات الرواتب والأجور التكميلية ، وقد يتطلب منك السحب مقابل الحساب إكمال نموذج ضريبة W-2. لتجنب ذلك ، قد تسمح لك بعض الولايات بدفع ضرائب الدخل على التعويض المؤجل عندما يتم الحصول على الأموال في البداية.
السحب في حالات الطوارئ
قد لا يكون من الممكن الانسحاب من حساب التعويض المؤجل إلا إذا كانت لديك حالة طارئة أو حتى تصل إلى سن معينة. في حالة حدوث حالة طوارئ كارثية ، مثل الفواتير الطبية غير المتوقعة التي لا يغطيها التأمين ، توفر لك جميع الولايات فرصة للسحب مقابل الأموال المؤجلة. للقيام بذلك ، يجب إكمال الطلب وقد تكون المستندات التكميلية مطلوبة. بمجرد اكتمال الطلب ، قد ينتظر المساهمون عددًا محددًا من الأيام حتى تتم معالجة الطلب.
تدابير وقائية
هناك عدد من التدابير الوقائية تجعل من الصعب سحب التعويضات المؤجلة. على سبيل المثال ، تسمح لك ولاية نيويورك بإجراء عملية سحب إذا كان إجمالي الحساب أقل من 5000 دولار ، ولم يتم تقديم أية مساهمات لمدة 24 شهرًا ولم تحدث عمليات سحب سابقة. لا يمكن للمشاركين الذين لا يستوفون متطلبات خدمة المدينة في ولاية نيويورك الانسحاب إلا بمجرد بلوغ المساهم سن 70 عامًا.
في نيويورك ، بمجرد الحصول على إنهاء مناسب للعمل في خدمة المدينة ، يمكن للمساهمين الانسحاب من حسابات التعويض المؤجل دون عقوبة ، بغض النظر عن العمر.