جدول المحتويات:
تخضع راتبك لضريبة الدخل الفيدرالية وربما في الولاية. يمكنك تأخير فرض الضرائب عن طريق دفع أموال في حساب التقاعد 401 (ك) ، ولكن تتوقع أن تدفع الضرائب عند إجراء عمليات السحب. الضرائب من 401 (ك) خطط وخطط التقاعد الأخرى تختلف بشكل كبير من دولة إلى أخرى. ومع ذلك ، حتى الدول ذات معدلات الضريبة المرتفعة تسمح أحيانًا بإعفاءات معينة لسحب خطة التقاعد.
خطط 401 (ك)
401 (ك) هي خطة التقاعد المساهمة المحددة. يمكنك أنت وصاحب عملك الاستثمار في الحساب على أساس سنوي بحد أقصى للمشاركة. يتم استثمار الأموال في الأسهم والسندات وأنواع الاستثمار الأخرى. قد يتقلب رصيد حسابك بمرور الوقت. بخلاف المعاشات التقاعدية التقليدية ، لا تقدم خطط 401 (k) أي ضمانات للنمو أو الحد الأدنى للسحب. يمكنك إيداع الأموال في 401 (ك) قبل الضريبة أو بعد خصم الضرائب. هذا يعني أنك تدفع ضريبة الدخل قبل إجراء الاستثمار أو في وقت السحب. وفي كلتا الحالتين ، فإن الأموال داخل الخطة تنمو دون فرض ضرائب عليها حتى يتم سحبها. عادة ما تتحمل عقوبات ضريبية فيدرالية إذا قمت بالسحب قبل سن 59 1/2.
ضريبة الولاية
على مستوى الولاية ، تخضع عمليات السحب 401 (ك) لضريبة الدخل. تقوم بعض البلديات والمقاطعات أيضًا بتقييم مستوى إضافي من ضريبة الدخل. هناك عدد من الولايات ، بما في ذلك ألاسكا وفلوريدا ، لا تفرض عليها ضريبة دخل. هذا يعني أنه عليك فقط مواجهة ضرائب الدخل الفيدرالية ، على الرغم من أن بعض البلديات أو المقاطعات تفرض ضريبة الدخل أيضًا. في عام 2014 ، قامت نبراسكا بتقييم ضريبة دخل بنسبة 2.46 في المائة على أرباح لا تتجاوز 3000 دولار ؛ وكان معدل الضريبة على المدونين الأفراد الذين كسبوا أكثر من 29000 دولار 6.84 في المئة. يتم فرض الضريبة على السحوبات 401 (ك) المؤجلة من الضرائب كدخل عادي ، وبالتالي فإن هذه المعدلات تنطبق على سحوبات خطة التقاعد الخاصة بك. في الأساس ، سيكون صافي دخل التقاعد الخاص بك أقل إذا كنت تعيش في نبراسكا بدلاً من فلوريدا.
الإعفاءات الضريبية
تقدم بعض الولايات إعفاءات للمتقاعدين يمكن أن تقلل من عبء الضريبة 401 (ك) الخاص بك. في كنساس ، تُعفى عمليات سحب المعاشات التقاعدية ، بما في ذلك من 401 (ك) ، من الضرائب إذا كنت تعمل في الخدمة المدنية أو الولاية أو السكك الحديدية. اعتبارًا من عام 2014 ، تبدأ الضرائب على الدخل و 401 (ك) من مصادر أخرى في كنساس بمبلغ 16000 دولار. في ولاية ميسوري المجاورة ، تدفع عادة ضريبة دخل الدولة على الأرباح التي تزيد عن 1000 دولار. ومع ذلك ، يمكن للأزواج الذين يتقدمون بالاشتراك مع دخل إجمالي معدل أقل من 32000 دولار المطالبة بإعفاء من 401 (ك) أو دخل التقاعد. في نبراسكا ، لا تنطبق إعفاءات خطة التقاعد إلا على الجيش.
اعتبارات أخرى
تعتمد الإعفاءات الضريبية على مستوى الولاية على عمليات السحب 401 (ك) على فرضية أنك متقاعد. تعتبر الحكومة الفيدرالية أن سن 59 1/2 هو سن التقاعد الرسمي ، بينما تختلف إرشادات العمر من ولاية إلى أخرى. إذا كنت قد صرفت مبلغ 401 (ك) قبل بلوغك سن التقاعد ، فلن تستفيد من أي إعفاءات ضريبية سارية على مستوى الولاية. يجب عليك دفع ضريبة دخل الولاية على المال بالإضافة إلى ضريبة الدخل الفيدرالية وربما فرض غرامة ضريبية بنسبة 20 بالمائة.