جدول المحتويات:
خطوة
يستطيع الموظفون البدء في إجراء عمليات السحب من حسابات خطة 401k الخاصة بهم بمجرد بلوغهم 59 عامًا ونصف. يمكن للموظفين الوصول إلى الأموال من حسابات خطة 401k الخاصة بهم قبل بلوغ سن 59 1/2 في حالة وجود أنواع معينة من الصعوبات ، بما في ذلك نفقات الجنازة ؛ المصاريف الطبية التي لا يسددها التأمين ؛ مصاريف تعليمية المصاريف المرتبطة بشراء مسكن أولي أو دفع مصاريف لمنع الإخلاء أو حبس الرهن على الإقامة الأولية. سيتم فرض ضرائب على أي أموال يتم سحبها مبكرًا لأسباب تتعلق بالمشقة كإيرادات عادية بمعدل الضريبة للموظف في السنة التي تم فيها السحب. سيتم الوصول إلى الموظف أيضًا بعقوبة ضريبية تساوي 10 بالمائة من إجمالي المبلغ المسحوب.
عقوبة الضريبة
يتدحرج
خطوة
خطط 401 كيلو ليست ثابتة. على عكس خطط المعاشات التقاعدية التقليدية التي تبقى لدى الشركة حتى يبلغ الموظف سن التقاعد ، فإن الأموال الموجودة في خطة 401k تخص الموظف ويمكنه الذهاب معه إذا ما ترك الشركة قبل التقاعد. لا يتعين على الموظف الاحتفاظ بصناديق التقاعد الخاصة بها في خطة 401k الحالية من أجل الحفاظ على مزاياها الضريبية. يمكن للموظفين سحب الأموال من خطة 401k الحالية قبل بلوغ 59 1/2 من العمر دون تكبد أي التزام ضريبي أو عقوبة طالما أنها تتحول الأموال إلى خطة مؤهلة أخرى في غضون الوقت المحدد بواسطة خدمة الإيرادات الداخلية (مصلحة الضرائب). اعتبارًا من السنة الضريبية لعام 2009 ، كان أمام الموظفين 60 يومًا لتوزيع التوزيعات المبكرة إلى 401 كيلو بايت أو IRA التقليدية أو Roth IRA ، وفقًا لنشرة مصلحة الضرائب الأمريكية 575.
سحوبات مبكرة خالية من العقوبات
خطوة
قد يتأهل بعض الأشخاص للانسحاب المبكر لخطة 401k دون تكبد غرامة ضريبية قدرها 10٪ ، بشرط أن يستوفوا بعض المتطلبات ، وفقًا لموقع 401kHelpCenter.com. يجوز سحب الأموال لسداد المبالغ التي أمرت بها المحكمة لزوج معال أو طفل أو زوج سابق دون فرض غرامة ضريبية. قد تكون الأموال المستخدمة لدفع الديون الطبية التي تتجاوز 7.5 في المائة من إجمالي الدخل المعدل لصاحب الحساب خالية من الغرامات الضريبية. الموظفون الذين أصبحوا معاقين تمامًا أو الذين فقدوا وظائفهم بعد بلوغهم سن 56 عامًا على الأقل ، قد يكونون قادرين على الانسحاب المبكر دون فرض غرامة ضريبية. في جميع الحالات ، تعتبر الأموال المسحوبة إيرادات عادية وستخضع للضريبة بمعدل ضريبة دخل صاحب الحساب في السنة التي تم فيها سحب الأموال.