جدول المحتويات:
تعاقب خدمة الإيرادات الداخلية عمليات السحب المبكرة من الخطط التي يرعاها صاحب العمل ، لكنها تسمح لك بالحصول على قروض معفاة من الضرائب من Roth 401 (k) ضمن حدود معينة. ومع ذلك ، يعود الأمر في النهاية إلى خطتك لتقرر ما إذا كانت ستسمح بالقروض أم لا. إذا كان صاحب العمل لا يقول أي قروض ، فلن تتمكن من الاقتراض من روث 401 (ك).
حدود القرض
يحدد مصلحة الضرائب الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن أن تقترضه من خطة روث 401 (ك) الخاصة بك بأقل من 50000 دولار أو 50 في المئة من رصيد حسابك. ومع ذلك ، فإن هذه الحدود تراكمية مع قروضك التقليدية (ك) 401 مع صاحب العمل نفسه. على سبيل المثال ، إذا كان لديك قرض بقيمة 20.000 دولار من خطة 401 (k) التقليدية الخاصة بك ، فيمكنك فقط اقتراض 30000 دولار كحد أقصى من خطة Roth 401 (k) الخاصة بك مع نفس الشركة.
شروط السداد
عادة ، يجب سداد قروض Roth 401 (k) في غضون خمس سنوات ، ويجب أن تكون المدفوعات متساوية إلى حد كبير. على سبيل المثال ، لا يمكنك سداد مبلغ رمزي من قرض Roth 401 (k) الخاص بك خلال السنوات الثلاث الأولى ثم إجراء مدفوعات أكبر على مدار العامين الأخيرين للوفاء بموعد السداد النهائي. ومع ذلك ، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تتيح لك قضاء وقت أطول لسداد قرض إذا تم استخدامه لشراء مسكن رئيسي. إذا كنت بحاجة إلى قرض 401 (ك) كدفعة مقدمة في منزلك ، فيمكنك أن تستغرق وقتًا أطول من خمس سنوات لتسديدها.
الآثار المترتبة على الضرائب
لا ينطوي أخذ قرض من خطة Roth 401 (k) على أي آثار ضريبية سلبية - طالما أنك تسددها كما هو متفق عليه. ومع ذلك ، حيث يواجه الأشخاص مشاكل ضريبية ، فإنهم إذا لم يسددوها. إذا تركت عملك ، حتى في حالة الخروج عن نطاق السيطرة تمامًا ، يصبح الرصيد بالكامل مستحقًا بعد ذلك بفترة قصيرة: عادةً خلال شهرين. إذا لم تقم بسدادها ، فسيتم اعتبار ذلك بمثابة توزيع لميزان القرض ، ويصبح الجزء من القرض المنسوب إلى الأرباح خاضعًا للضريبة ويخضع لعقوبة السحب المبكر بنسبة 10 بالمائة في معظم الحالات.
روث 401 (ك) فائدة القرض
ستدفع فائدة على القرض من خطة Roth 401 (k) الخاصة بك بينما تظل معلقة ، على الرغم من أنك تقترض أموالك الخاصة بشكل أساسي. عادةً ما يكون سعر الفائدة أعلى قليلاً من سعر الفائدة ، ويعود إلى حسابك. لا يتم استثمار الرصيد المتبقي من قرضك المستحق ، لذلك تفوتك أي مكاسب. على سبيل المثال ، إذا كان لديك 10000 دولار مستحقة ودفع فائدة 4 في المائة ، لكن السوق يزيد بنسبة 7 في المائة ، فأنت لا تكسب كثيرًا كما لو كنت قد تركت الأموال في الحساب.