هل التأمين على الحياة جزء من عقار؟

ما إذا كانت عائدات بوليصة التأمين على الحياة ستكون جزءًا من عقار يعتمد على من يملك البوليصة. إذا كنت تمتلك بوليصة تأمين على الحياة لنفسك ، فستكون فائدة الوفاة جزءًا من عقارك. إذا كان شخص آخر يمتلك السياسة ، فلن يتم تضمين المنفعة في عقارك. التمييز مهم لأنه يمكن استخدام الأصول العقارية لدفع الديون المستحقة للمتوفى ، وتخضع العقارات الكبيرة لضريبة العقارات.

المؤمن عليه ، المالك والمستفيد

تشتمل بوالص التأمين على الحياة على "أشخاص مؤمن عليهم" و "ملاك" و "مستفيدين". المؤمن هو الفرد المشمول بالسياسة. عندما يموت المؤمن عليه ، تدفع السياسة فائدة الوفاة. يتم تعيين المستفيد لتلقي بعض أو كل استحقاقات الوفاة. مالك السياسة ، في الوقت نفسه ، لديه القدرة على اتخاذ القرارات بشأنه. يمكن للمالك تسمية المستفيدين أو تغييرهم ، وإملاء كيفية دفع استحقاقات الوفاة ، وحتى اقتراض الأموال من السياسة. يمكن للمالك أيضًا نقل الملكية أو إلغاء السياسة بالكامل. عادة ، ولكن ليس دائمًا ، يدفع المالك الأقساط. في بعض الأحيان ، يكون المالك والمستفيد هما نفس الشخص. مع التأمين على الحياة ، من الشائع أن يكون الشخص المؤمن عليه هو المالك.

الملكية تحدد الوضع الضريبي

إذا كنت مالك بوليصة التأمين على الحياة الخاصة بك ، فستعتبر إعانة الوفاة جزءًا من عقارك عندما تموت بصرف النظر عن هوية المستفيد. هذا يعني أن دائنيك يمكنهم محاولة المطالبة بالأموال لدفع أي ديون تتركها وراءهم. في حالة وجود مطالبة كبيرة بما يكفي لتحريك ضريبة العقارات ، يتعين على العقار دفع ضرائب على المنفعة قبل دفعها للمستفيد أو المستفيدين. إذا كان المالك شخصًا إلى جانب المؤمن له ، فيمكن للسياسة أن تدفع للمستفيدين مباشرةً. المدفوعات ليست خاضعة للضريبة ، والدائنين لا يمكن أن يطالب المال.

مدى الآثار

عدد قليل جدا من العائلات في الواقع لدفع ضريبة العقارات. اعتبارًا من عام 2015 ، كانت العقارات ذات الأصول التي تتجاوز قيمتها 5.43 مليون دولار خاضعة للضريبة. وفقًا لتقديرات مركز السياسة الضريبية ، فإن أقل من 1 في المائة من العقارات كانت كبيرة بما يكفي للضريبة. ومع ذلك ، من الممكن أن تؤدي ميزة الوفاة الكبيرة إلى دفع عقار غير خاضع للضريبة على العتبة.

خيارات التخطيط الضريبي

تختلف الموارد المالية لكل شخص ، وقد يكون المخطط المالي المؤهل في وضع أفضل لإسداء النصح لك بشأن موقفك المحدد. ومع ذلك ، هناك بعض الاستراتيجيات الشائعة التي يستخدمها الناس للحفاظ على فوائد الوفاة خارج العقار. بادئ ذي بدء ، يمكن أن تمر العقارات بين الزوجين دون أي ضرائب على الإطلاق. إذا كنت تمتلك سياستك وكان زوجك هو المستفيد الوحيد ، فلن تكون هناك مشكلة ضريبية. إذا كان المستفيدون لديك يشملون أي شخص آخر ، بما في ذلك الأطفال ، فيمكنك نقل ملكية السياسة إلى مستفيد أو جهة خارجية. أو يمكنك إنشاء صندوق تأمين على الحياة ، والذي سيكون بمثابة مالك السياسة ، ومن ثم يمكنك تعيين مصلحة الملكية في الصندوق للمستفيدين.