كيفية تحويل رصيد الحساب المرن إلى حساب التوفير الصحي

حساب الإنفاق المرن ، المعروف أيضًا باسم الحساب المرن أو FSA ، هو حساب يمكن لأصحاب العمل تقديمه للموظفين لتغطية النفقات الطبية المعتمدة من مصلحة الضرائب. يجب استخدام أموال حساب Flex بحلول نهاية سنة الخطة ، أو سيتم مصادرتها. يحتفظ حساب التوفير الصحي ، أو HSA ، بدول قبل الضريبة لنفس الغرض. لا يمكنك فتح حساب الضمان الصحي إلا إذا كانت بوليصة التأمين الصحي الخاصة بك تحتوي على ما يعتبره مصلحة الضرائب الأمريكية حسمًا عاليًا. على عكس FSA ، إذا لم تنفق أموال HSA الخاصة بك كل عام ، فإن الأموال تبقى في الحساب وتستمر في الزيادة المؤجلة من الضرائب ، حتى إذا تركت صاحب العمل. يمكن لأي شخص لديه كلا النوعين من الحسابات إجراء تحويل لمرة واحدة وبدون ضرائب للرصيد من هيئة الخدمات المالية إلى حساب الضمان الذاتي طالما أن هذا الشخص لا يزال مؤهلاً للحصول على حساب الضمان الذاتي لمدة عام بعد النقل. استشر ضريبة أو خبير مالي ، وكذلك أخصائي مخصصات إذا لزم الأمر ، للتأكد من أنك تمتثل لقانون الضرائب الحالي عند إجراء التحويل.

تتوفر حسابات التوفير الصحي لأولئك الذين لديهم تأمين عالي الخصم.

خطوة

تحقق مع مسؤول خطة FSA الخاص بك. عليك التأكد من أن خطة FSA الخاصة بك تسمح بهذا النوع من التمرير. لا تفعل جميع الخطط ، لذلك اطلب من صاحب العمل الخاص بك تأكيد أنه سيُسمح لك بإجراء التحويل.

خطوة

اختر إجراء النقل. اتصل بمسؤول خطة FSA لإعلامها برغبتك في الانتقال من FSA الخاص بك إلى HSA. إذا تطلبت خطة شركتك ملء نماذج معينة ، فستعلمك بها.

خطوة

اطلب تجميد رصيد FSA الخاص بك. وفقًا لمصلحة الضرائب ، قبل أن تتمكن من إجراء عملية نقل إلى هيئة الخدمات المالية (HSA) ، يجب "تجميد رصيد نهاية السنة في هيئة الخدمات المالية." سيكون مسؤول خطتك قادرًا على تنفيذ ذلك.

خطوة

اكتشف متى تنتهي سنة خطتك من مسؤول خطة FSA الخاصة بك. وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب ، يجب أن يكون التمرير ساري المفعول خلال شهرين ونصف من نهاية خطتك. على سبيل المثال ، إذا كانت سنة خطتك المنتهية في 31 ديسمبر 2009 ، فسيتعين عليك إجراء التحويل قبل 15 مارس 2010.

خطوة

صفر خارج FSA الخاص بك عند إجراء النقل. لا يمكنك تحويل سوى جزء من أموال FSA الخاصة بك إلى HSA. مصلحة الضرائب تنص على أن التمديد يجب أن "يؤدي إلى توازن صفري في الصحة FSA."

خطوة

اطلب من مسؤول خطة FSA إجراء تحويل مباشر إلى وصي HSA الخاص بك. لن يقبل مصلحة الضرائب أي شيء سوى التحويل المباشر للأموال للتجديد. لا يمكنك التخلص من FSA الخاص بك ، وتلقي شيك عن الأموال ، ثم المساهمة بها في HSA الخاص بك. يجب أن يتم تحويل الأموال مباشرة.

خطوة

التمسك بأهليتك HSA لمدة 12 شهرًا بعد النقل. قد يبدو هذا غريباً ، لكن هذه القاعدة مطبقة لمنع الناس من إجراء عملية النقل ، وإسقاط خطتهم الصحية المخصومة للغاية ، والابتعاد عن طريق مجموعة من الأموال المعفاة من الضرائب والتي ستصبح مؤجلة من الضرائب حتى عمر 65 عامًا. على سبيل المثال ، إذا قمت بإكمال التمرير من FSA إلى HSA الخاص بك في 2 مارس 2010 ، فسوف يتعين عليك أن تظل مؤهلاً للحصول على HSA ، مما يعني الحفاظ على خطتك الصحية عالية الخصم ، حتى 31 مارس 2011 على الأقل. من هذه القاعدة ، يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على الأموال التي تم تحويلها من FSA الخاص بك بالإضافة إلى عقوبة 10 في المئة على هذه الأموال.