جدول المحتويات:
خطة 401 (ك) عبارة عن برنامج للتقاعد يحفزك على توفير جزء من أرباحك السابقة للضريبة ويمنح صاحب العمل وسيلة للمساهمة في التقاعد الخاص بك. اتخذت 401 (ك) أساسًا خطة التقاعد الخاصة بالعديد من العمال الأمريكيين ، ولهذا السبب فإن القواعد واللوائح تعاقبك على إخراجها مبكرًا.
القواعد الأساسية للنقد النقدي
لا يمكنك صرف مبلغ 401 (ك) حتى تصل إلى 59 1/2 دون دفع غرامة كبيرة ، مع وجود استثناءات محدودة قليلة. بالتأكيد ، إذا ماتت ، فقد يتم توزيع أموالك على ورثتك أو حيازتك. إذا أصبحت معاقًا ، يمكنك التقدم للاستفادة من استثمارك. يمكن أن تؤدي المصاعب ، كما حددتها خدمة الإيرادات الداخلية ، إلى فتح حسابك للتوزيع بدون عقوبة. يمكن أن تشمل احتياجات المشقة أغراض تعليمية ، وفواتير طبية ، كدفعة مقدمة للمنزل ، وإصلاح الإسكان ، والمال لتجنب الإخلاء ونفقات الجنازة. إذا تركت وظيفتك ، فإن لشركتك خيار صرف مبلغ 401 (ك) الخاص بك وإرسال الرصيد ، مطروحًا منه 20٪ للضرائب. إذا لم تقم بتحويل الأموال إلى صندوق تقاعدي آخر مؤهل في غضون 60 يومًا ، فيمكنك فرض عقوبات.
عقوبات التوزيع المبكر
عقوبة الضريبة الفيدرالية القياسية للانسحاب من خطط 401 (k) قبل تشغيل 59 1/2 هي 10 بالمائة. يمكنك الإبلاغ عن هذه المعلومات في نموذج مصلحة الضرائب رقم 5329 ، والتي يتم الإبلاغ عنها بعد ذلك في الإقرار الضريبي السنوي 1040. عقوبة 10 في المئة هي أعلى الضريبة العادية التي ستدفعها ، حيث يعتبر التوزيع دخلًا إضافيًا. يجب على صاحب العمل أن يدفع 20٪ مقدمًا لدفع ضرائبك ، مما يترك لك أقل من المتوقع. لا توجد عقوبة إضافية للإبلاغ عن ضرائب الولاية الخاصة بك باستثناء ولاية كاليفورنيا ، والتي تفرض عقوبة 2.5 في المائة على عمليات السحب المبكرة من 401 (ك).
خيارات أخرى
تحتوي خطط 401 (k) على خيار قرض يمكنك استخدامه عندما تحتاج إلى أموال طارئة. إذا كانت خطتك تتضمن هذا الخيار ، في معظم الحالات ، يمكنك الحصول على قرض لمدة تصل إلى 50 في المائة من رصيدك المكتسب في 401 (ك) ، ما يصل إلى 50000 دولار. يجب عليك سداد القرض على أقساط منتظمة في غضون خمس سنوات. يتم دفع الفائدة على القرض ، وعادة ما تكون قريبة من 1 أو 2 في المئة ، والتي تذهب إلى حسابك.
تحذيرات على القروض
قد يتم تقييم رسوم الإدارة والصيانة والتأسيس عندما تحصل على قرض. سيتم فرض رسوم جزاء قدرها 10 بالمائة على التوزيع بالكامل الذي قمت بإنشائه إذا لم يتم سداد القرض خلال الفترة الزمنية المحددة. من الممكن أيضًا استدعاء القرض بالكامل إذا تركت وظيفتك ، وسيتم التعامل مع الرصيد المتبقي كتوزيع إذا لم تتمكن من سداده. بالإضافة إلى ذلك ، لا تحصل على الفائدة على استثمار التقاعد الخاص بك ، بينما تقوم بسداد القرض.