العقوبات الضريبية على صرف المبالغ السنوية

في قانون الضرائب الرسمي ، يقول مصلحة الضرائب أن صرف الأموال السنوية يندرج تحت فئة "المدفوعات غير الدورية". بشكل عام ، لا يكون من المفيد مطلقًا صرف النقود سنويًا ، نظرًا لأن المعاشات لها امتيازات ضريبية خاصة بموجب قانون مصلحة الضرائب ، وقد فرض مصلحة الضرائب العديد من العقوبات لأخذ المال في وقت مبكر. تأكد من الاتصال بمخطط مالي قبل اتخاذ أي قرار نهائي ، حيث إنه سيكون قادرًا على تقديم النصح لك بشأن ما إذا كان عليك صرف أموالك أو عدم صرفها وكيفية القيام بذلك.

عقوبة فورية

عمليات السحب من الأقساط السنوية (السحب في الأساس هو سحب عملاق واحد) قبل سن 59 1/2 ينتج عنه ضريبة فورية قدرها 10 بالمائة يتم دفعها للحكومة ، وفقًا لمجلة مصلحة الضرائب الأمريكية 575. لا تزال هذه الأموال مدرجة كدخل إجمالي خاضع للضريبة عندما تحدد ضرائب الدخل الخاصة بك لهذا العام.

الدخل الخاضع للضريبة

يجب عليك تضمين السحب النقدي بالكامل كدخل إجمالي خاضع للضريبة عند تقديم الضرائب الخاصة بك في تلك السنة. من المحتمل أنك تدفع ضرائب مرتين على نفس المال ، لأنك دفعت ضرائب على دخلك قبل وضعه في الأقساط ، ولكن هذا جزء من عقوبة السداد في وقت مبكر.

تجنب العقوبات الضريبية

هناك طريقتان للتخلص من الأقساط دون أن تضطر إلى دفع غرامات ضريبية هائلة: 1035 بورصة وأسواق ثانوية للمعاشات. يسمح لك تبادل 1035 بنقل الأموال من عام إلى آخر دون الاضطرار إلى "سحب" الأموال ، وبالتالي لا تواجه أي عقوبات ضريبية. الأسواق الثانوية هي فقط ما تبدو عليه - فرصة لبيع الأقساط النقدية الخاصة بك لشخص آخر. وفقًا لمقال "بيزنيس ويك" ، يتم تحديد السعر من خلال إجمالي مبلغ الأقساط وطولها وأسعار الفائدة الحالية. هناك نوعان من الأقساط السنوية غير مؤهلين لإعادة بيعهما ، ولكن: الأقساط السنوية في حسابات التقاعد والمعاشات الفورية التي لا تحتوي على دفعات مضمونة.