جدول المحتويات:
إذا كنت تقوم بتوفير الأموال في خطتك 401 (ك) ، فقد تبحث عن طرق لصرفها عند حدوث ضائقة مالية أو عند تغيير الوظائف. ومع ذلك ، إذا لم تكن متقاعداً بعد ، فقد يكون صرف 401 (ك) خطأً مكلفًا للغاية بسبب ضرائب الدخل وعقوبات. يمكن أن تساعدك معرفة القواعد في تحديد ما إذا كان يمكنك صرف النقود ، وإذا كان الأمر كذلك ، فكم سيكلفك ذلك من الضرائب.
عندما يمكنك النقدية خارج
عادةً ، يُسمح لك فقط بسحب خطة 401 (k) الخاصة بك في ظل ظروف محدودة. وتشمل هذه الأمور بعد تركك وظيفتك ، أو إعاقتك بشكل دائم ، أو بلوغك من العمر 59 عامًا ، أو إذا واجهت خطتك ذلك ، فقد واجهت بعض الصعوبات المالية. إذا لم تستوف هذه المعايير ، فعادةً ما لا يُسمح لك حتى بالنقد من 401 (ك). على سبيل المثال ، إذا كان عمرك أقل من 59 1/2 وما زلت تعمل لدى صاحب عملك ، فلا يمكنك فقط أن تقرر سحب المال لأنك ترغب في شراء تلفزيون أكبر.
آثار ضريبة الدخل
عندما تقوم بصرف خطة 401 (ك) الخاصة بك ، فإن مبلغ التوزيع يحسب كدخل خاضع للضريبة ويحجز صاحب العمل 20 في المائة من مبلغ توزيع ضرائب الدخل الفيدرالية ، ولكن قد تكون ضرائبك أعلى أو أقل اعتمادًا على الضريبة الهامشية معدل. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان عمرك أقل من 59 عامًا ونصف العام في وقت التوزيع ، فأنت مدين أيضًا بفرض ضريبة إضافية قدرها 10 بالمائة لأنك تقوم بالإعفاء المبكر للانسحاب. على سبيل المثال ، إذا وقعت في الشريحة الضريبية البالغة 22 في المائة ، فقد تدفع 32 في المائة - ما يقرب من دولار واحد من كل 3 دولارات - إلى الحكومة الفيدرالية.
استثناءات الانسحاب المبكر للعقوبة
يمكنك تجنب عقوبة ضريبة السحب المبكر ، ولكن ليس ضريبة الدخل العادية ، إذا كنت تستوفي معايير الاستثناء للتوزيع المبكر 401 (k). إذا كنت تأخذ توزيع مشقة على النحو المحدد في خطتك ، فإن هذا لا يعني أنك معفي من العقوبة إلا إذا استوفيت أحد الإعفاءات المحددة. تشمل الإعفاءات معاناة إعاقة دائمة ، أو ترك وظيفتك بعد بلوغك سن 55 عامًا ، أو إجراء توزيع بموجب أمر علاقات داخلية مؤهل ، أو دفع مصاريف طبية مؤهلة للحصول على خصم النفقات الطبية ، أو لأن مصلحة الضرائب فرضت الخطة.
التمديد البديل
إذا كنت بصرف أموال خطة 401 (ك) الخاصة بك لأنك تترك وظيفتك ولا تحتاج إلى المال ، ففكر في تحويل الأموال إلى خطة تقاعد مؤهلة أخرى بدلاً من ذلك. لا يتم فرض ضرائب على الأموال التي يتم تحويلها أو فرضها بنسبة 10٪ من ضريبة السحب المبكر. بدلاً من ذلك ، تستمر في النمو معفاة من الضرائب في الحساب الجديد حتى يتم إخراجها من التقاعد. على سبيل المثال ، قد تتمكن من تحويل 401 (k) القديم إلى خطة 401 (k) في شركتك الجديدة. أو ، إذا لم يكن لدى الشركة الجديدة خطة 401 (k) أو لم تقبل عمليات النقل ، فيمكنك تحويل الأموال إلى حساب IRA تقليدي بدلاً من ذلك يمكنك إعداده بنفسك.