كيفية تجنب ضريبة الميراث على الممتلكات

إذا كنت تتوقع وصية ، فمن الحكمة أن تتعرف على قوانين ضريبة الميراث التي تعيش فيها. على الرغم من أن مصلحة الضرائب لا تفرض ضريبة الميراث ، فإن ست ولايات تطبق حتى عام 2015. وستفرض تلك الولايات ضرائب على الأصول بنسب مئوية متفاوتة ، اعتمادًا على القواعد والإعفاءات المحلية. كل ما يتعلق الأمر هو أن تجنب أو تخفيض ضريبة الميراث يشبه إلى حد ما بيع المنزل: كل شيء عن الموقع.

ضريبة الميراث ستة

إذا كنت ترغب في تجنب ضريبة الميراث ، فإن الخطوة الأولى هي تأكيد أنك قد أنشأت إقامة في الحالة الصحيحة. اعتبارًا من عام 2015 ، هناك ست ولايات فقط لديها ضرائب على الميراث: نبراسكا ، أيوا ، كنتاكي ، بنسلفانيا ، نيو جيرسي و ولاية ماريلاند. كانت الدولتان الأخيرتان "غمس مزدوج" ، مع الضرائب العقارية المستحقة قبل نقل ضرائب الممتلكات والميراث المستحقة بعد استلامها. تتغير القوانين بشكل متكرر ، وستكون من الحكمة وضع إشارة مرجعية على موقع إعلامي مثل مؤسسة الضرائب التي تحافظ على آخر التطورات في المشهد الضريبي الفيدرالي والمحلي المتغير باستمرار.

الإعفاءات والاستثناءات والأعذار

ما إذا كان يمكنك تجنب ضريبة الميراث أم لا يعتمد أيضًا على حجم الميراث وعلاقة المستفيد بالمتوفى. في نبراسكا ، على سبيل المثال ، يمكن للأزواج أن يرثوا الممتلكات معفاة من الضرائب. تحقق من قواعد ولايتك بشأن مبالغ الاستبعاد: الجزء من أي ميراث معفاة من الضرائب. في ولاية نبراسكا ، 10000 دولار من أي ميراث معفى ، مع الرصيد الخاضع للضريبة على مقياس متدرج التي تتصدر في 18 في المئة. لا يمكنك دائمًا الهروب من الضريبة عن طريق الخروج من الولاية ، لأن بعض الولايات ستفرض ضريبة على الأصول مثل العقارات الواقعة داخل حدودها ، بغض النظر عن المكان الذي يعيش فيه المستفيد.

التنازل أو التبرع أو الدفع والإيداع

إذا كنت تخضع لضريبة الميراث ، فيمكنك تقليل الضرر المالي الذي تسببه أيًا منهما التنازل الميراث ، الأمر الذي سيتطلب تقديم شكل قصير في إثبات صحة وصية أو ببساطة عن طريق التبرع بالأصول لمؤسسة خيرية معفاة من الضرائب. يمكنك أيضًا تعويض الضريبة المدفوعة على النقود الموروثة عن طريق تحويلها إلى حساب IRA "تقليدي" ذي فائدة ضريبية ، والذي يسمح بخصم يصل إلى 5500 دولار سنويًا مقابل مساهماتك. إذا كنت تخطط لقبول الميراث وكذلك الضريبة ، فستحتاج ولايتك إلى إيداع ملف عودة الميراث. تختلف قوانين هذه العملية حسب الموقع. في ولاية ايوا ، على سبيل المثال ، و مدير العقارات هو المسؤول عن تقديم الإقرارات الضريبية الموروثة إذا كانت هناك إرادة أو ثقة ، بغض النظر عن عدد المستفيدين هناك. في هذه الحالة بالذات ، هناك موعد نهائي لتسعة أشهر من تاريخ الوفاة على الإيداع وكذلك الدفع.