جدول المحتويات:
إلينوي يعامل الدخل من مصادر التقاعد بشكل مختلف عن بعض الولايات. في إلينوي ، لا يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على الأموال التي تحصل عليها من التقاعد الخاص بك. لهذا السبب ، يجب أن يذهب دخل التقاعد الذي تتلقاه من مصادر التقاعد المختلفة إلى أبعد من هذه الحالة في الولايات التي تحصل على دخل التقاعد الضريبي.
خطط تقاعد صاحب العمل المؤهلة
تتضمن خطط تقاعد صاحب العمل خطط 401 (k) ، وخطط معاشات الموظف المبسطة (SEP IRA) ، وخطط مطابقة حوافز الادخار للعاملين (SIMPLE IRA) وأي خطة معاش تم الإبلاغ عنها في نموذج 1040 ، السطر 16 ب من ضريبة الدخل الفردي أو النموذج 1040A بالإضافة إلى أي دخل تم الإبلاغ عنه على السطر 12 ب من الإقرار الضريبي. كما يتضمن أيضًا خطط التقاعد والإعاقة الحكومية التي تم الإبلاغ عنها في السطر 7 من 1040 أو 1040A ، وخطط التعويض المؤجلة من الحكومة والحكومة المحلية التي تم الإبلاغ عنها على السطر 7 أو 16b من النموذج 1040 أو السطر 7 أو 12b من 1040A. أخيرًا ، تُعفى جميع مدفوعات التقاعد للشركاء المتقاعدين المُبلغ عنها في السطر 17 من نموذج مصلحة الضرائب 1040.
حسابات التقاعد الفردية
حسابات التقاعد الفردية (IRAs) هي خطط التقاعد التي لا تشكل جزءًا من خطة التقاعد المعتمدة على صاحب العمل. تسمح لك الإصدارات التقليدية من هذا النوع من الخطة بتقديم مساهمات في الخطة على أساس خصم الضرائب. ومع ذلك ، بعض الخطط تسمح روث المساهمات المعينة.لا تسمح حسابات Roth هذه إلا بالمساهمات بعد الضرائب مع توزيعات معفاة من الضرائب على المستوى الفيدرالي أثناء التقاعد. يتم فرض الضرائب على الحسابات التقليدية على المستوى الفيدرالي عندما تقوم بسحب الأموال أثناء التقاعد. إلينوي ، ومع ذلك ، لا تفرض الضرائب على الجيش الجمهوري الايرلندي أو خطط التقاعد لحسابهم الخاص. لا يخضع أي دخل تتلقاه من هذه الخطط ، والذي يتم الإبلاغ عنه في السطر 15 ب من 1040 أو السطر 11 ب من 1040A ، لضريبة إلينوي.
ضمان اجتماعي
الضمان الاجتماعي عبارة عن شبكة أمان لدخل التقاعد أنشأتها وتحافظ عليها الحكومة الأمريكية. هذه المزايا ، التي يتم الإبلاغ عنها في السطر 20 ب من 1040 أو 14 ب من 1040A ، لا تخضع للضريبة. يمتد الإعفاء إلى مزايا تقاعد السكك الحديدية أيضًا.
مكاسب رأس المال
المكاسب الرأسمالية هي المكاسب التي تواجهها من بيع الاستثمارات. المكسب الذي تدركه هو الفرق بين مبلغ المال الذي تتلقاه من استثمارك ومبلغ المال الذي استثمرته. بمعنى آخر ، إذا استثمرت 100 دولار وحصلت على 150 دولارًا عندما تبيع الاستثمار ، فستحصل على 50٪ من الأرباح. ال 50 دولار يخضع لمكاسب رأس المال على المستوى الاتحادي. إلينوي ، ومع ذلك ، لا تفرض أي مكاسب تم الإبلاغ عنها على السطر 13 من 1040 الخاص بك المتعلقة بالأرباح الرأسمالية المستمدة من الأوراق المالية لصاحب عملك.