جدول المحتويات:
المعاشات تسمح لك لتوفير المال للتقاعد. غالبًا ما يتم وضع خطط التقاعد الحكومية والخاصة كمعاشات ، ويستخدم كثير من الأشخاص المعاشات كوسيلة لحماية رأس مالهم الاستثماري وتوفير الدخل أثناء التقاعد. المساهمات في المعاشات تكون معفاة من الضرائب فقط إذا كانت الأقساط مؤهلة.
المعاشات المؤهلة
الأقساط مؤهلة إذا كانت جزءًا من خطة التقاعد الضريبية. وهذا يشمل 403 (ب) خطط لموظفي الحكومة والوكالات غير الهادفة للربح ، وخطط معاشات محددة المزايا أو حسابات التقاعد الفردية. في معظم الحالات ، يقوم صاحب العمل بخصم هذه المساهمات من راتبك ، ويتم تأجيل ضرائب الدخل عليها حتى تقوم بسحب الأموال. هناك بعض المواقف ، كما في حالة وزير يعمل لحسابه الخاص ، حيث قد يقدم شخص ما مساهمات بعد الضريبة في خطة 403 (ب). في هذه الحالة تكون المساهمات قابلة للخصم من الضرائب.
المعاشات غير المؤهلة
المعاشات السنوية غير المؤهلة هي الأنواع المعتادة من المعاشات الخاصة التي يشتريها الناس بمفردهم لتوفير تدفق دخل عند التقاعد. على سبيل المثال ، قد تدفع أقساط التأمين على مدى عدة سنوات لإنشاء حساب سنوي لتدفع لك دخلاً شهريًا بعد التقاعد. أو ، يمكنك أن تأخذ جزءًا من بيض عش التقاعد الخاص بك ، وتستثمره سنويًا في مبلغ مقطوع واحد ، وتبدأ فورًا في تلقي المدفوعات. على الرغم من قيامك بشراء هذه المنتجات بدولارات بعد خصم الضرائب ، فإن خدمة الإيرادات الداخلية لا تسمح لك بإجراء خصم ضريبي على الأقساط التي تدفعها.