ما هو رصيد الحساب المكتسب؟

يتم تقسيم أرصدة حساب خطة التقاعد إلى مكونات مكتسبة وغير مستثمرة. رصيد الحساب المكتسب هو المبلغ الذي تحتفظ به إذا توقفت عن العمل لدى صاحب العمل على الفور. الرصيد غير المكتسب هو المبلغ الذي تصبح مؤهلاً للاحتفاظ به إذا واصلت العمل لفترة زمنية محددة مسبقًا. يشمل التخطيط للتقاعد أرصدة الحسابات المكتسبة وغير المستثمرة.

تأكد من فهم الفرق بين أرصدة الحسابات المكتسبة وغير المستثمرة.

رصيد الحساب المكتسب

يمكنك العثور على رصيد حساب مكتسب في معظم حسابات التقاعد التي يرعاها صاحب العمل. عادة ما تساهم بجزء من راتبك في حساب التقاعد ، ويساهم صاحب العمل بجزء أصغر في حسابك. يتم تخصيص مبلغ المال الذي تساهم به على الفور. يخضع المبلغ الذي يساهم به صاحب العمل بشكل عام لقواعد الاستحقاق ويبقى غير مستثمر لفترة زمنية محددة. بمجرد أن تعمل لدى صاحب العمل لأكثر من الحد الأدنى لفترة الاستحقاق ، تصبح كل الأموال التي ساهمت في حساب التقاعد الخاص بك مكتسبة.

تأثير السترة

إن رصيد حسابك المكتسب ينتمي إليك حتى إذا قمت بالإنهاء ، أو يتم إطلاقك أو التقاعد. يتضمن ذلك كل من المبلغ الذي تساهم به بنفسك وأي مبالغ ساهم بها صاحب العمل والتي استثمرتها مع مرور الوقت. يتم فقد رصيد حسابك غير المستثمر إذا توقفت عن العمل لدى صاحب العمل لأي سبب من الأسباب.

فترة المنح

تصدر مصلحة الإيرادات الداخلية إرشادات صارمة فيما يتعلق بالاختصاص (انظر الموارد). يُمنع أرباب العمل من فرض فترات تمديد طويلة ، ويتم تعيين الحد الأقصى لجدول التمديد بواسطة قيود مصلحة الضرائب. يجب تعيين مسؤول خطة التقاعد الخاص بك لتزويدك بمعلومات تتعلق بفترة صلاحية حسابك ، وكذلك أرصدة حسابك المكتسبة وغير المستثمرة. في حساب التقاعد النموذجي ، هناك فترة تقديرية مبدئية للموظفين الجدد وفترة تخويل لاحقة مقابل الأموال التي ساهمت نيابة عن الموظفين المخضرمين.

حسابات نموذجية

تظهر أرصدة الحسابات المكتسبة فقط في الحسابات التي لها شكل ما من أشكال التمويل المقدم من صاحب العمل. وعلى العكس من ذلك ، بالنسبة لحساب فردي مثل الجيش الجمهوري الايرلندي ، يتم تخصيص حسابك بالكامل تلقائيًا بحكم التعريف. لا يُظهر كشف حساب الجيش الجمهوري الايرلندي أبدًا رصيد حساب مكتسب لأن حسابك بالكامل دائمًا مخوّل.

بالنسبة إلى الحساب الممول من صاحب العمل مثل خطة المنافع المحددة أو 401 ألف مع مطابقة صاحب العمل ، ترى عمومًا فترة زمنية محددة ، مثل ثلاث سنوات ، قبل أن يصبح حساب التقاعد مكتملاً بالكامل. في خطط أكثر تعقيدًا ، يجوز لصاحب العمل استخدام مقياس انزلاقي حيث يتم منح نسب مئوية إضافية من رصيد الحساب كل شهر من العمل.

تحذير

عند التخطيط للتقاعد ، تأكد من التمييز بين أرصدة الحسابات المكتسبة وغير المستثمرة. غالبًا ما يفترض الموظفون أنهم سيجمعون في نهاية المطاف أرصدة غير مستثمرة ويستخدمون هذه المبالغ في تخطيط التقاعد. هذا افتراض خطير.

إذا قمت بتحديد توقيت التقاعد الخاص بك على رصيد حساب غير مستثمر وتوقفت عن العمل لدى صاحب العمل قبل انتهاء فترة التقديم ، فيمكنك أن تترك مستوى معيشي أقل طوال فترة التقاعد بأكملها. يمكن لمسؤول الخطة أو المستشار المالي تقديم معلومات عن فترة صلاحية حسابك المحدد.