كيفية الاقتراض من 403 (ب)

403 (ب) هو نوع من خطة التقاعد المتاحة لموظفي المنظمات مثل الكنائس ومؤسسات التعليم العام وغير الربحية. في بعض الحالات ، توفر خطط 403 (ب) خيار اقتراض الأموال من رصيد الحساب. عند التفكير في الاقتراض من 403 (ب) ، اتصل بمسؤول الخطة لتحديد خياراتك.

بداية العملية

403 (ب) خطة وثائق ما إذا كان مسموح القروض. إذا لم تتمكن من العثور على هذه المعلومات أو تحتاج إلى توضيح شيء ما ، فيمكنك العثور على معلومات الاتصال الخاصة بمسؤول خطة 403 (ب) في بيان حسابك أو مراسلات الخطة الأخرى. سيتمكن مسؤول الخطة من تحديد ما إذا كانت الخطة تسمح بالاقتراض أم لا ؛ تقدم 403 (ب) خططًا خيارًا للاقتراض لكن بعضها لا يقدمها. لبدء عملية القرض ، ستحتاج إلى ملء طلب قرض. سيوثق هذا الطلب تاريخ الاقتراض والمبلغ المطلوب وجدول السداد وشروط القرض الأخرى.

قواعد مصلحة الضرائب

تضع دائرة الإيرادات الداخلية قيودًا على مقدار الأموال التي يمكن اقتراضها من خطة 403 (ب). يجب أن يكون المبلغ المقترض أقل من 50 في المائة من رصيد الحساب أو 50000 دولار. إذا كان رصيد الحساب أقل من 10000 دولار ، فيمكن للمالك اقتراض رصيد الحساب بالكامل.

مزايا

الاقتراض من 403 (ب) عمومًا أسهل من تأمين أنواع أخرى من القروض. الموظف بفاعلية هو استعارة أمواله الخاصة وليس عليه أن يمر بعملية تدقيق ائتماني تفصيلية. جميع مبالغ سداد القرض ، بما في ذلك الفائدة ، غير خاضعة للضريبة وستعود إلى رصيد الحساب - الذي سيؤدي إلى تجديد بيضة التقاعد.

سلبيات

يجب سداد قرض من 403 (ب) بدولارات بعد خصم الضرائب. يؤدي عدم سداد القرض في الوقت المحدد إلى قيام مصلحة الضرائب بمعالجة القرض كتوزيع ، وبالتالي تكبد ضرائب على الدخل وعقوبة سحب بنسبة 10 في المائة إذا كان المقترض أصغر من 59 1/2. إذا ترك المقترض 403 (ب) وظيفته قبل استحقاق القرض ، فسيُطلب منه سداد هذا القرض على الفور.

شراء منزل

شراء المنزل هو سبب وجيه للاقتراض من خطة 403 (ب) وفقا لمصلحة الضرائب. نتيجة لذلك ، تسمح العديد من الخطط لأصحاب الحسابات باقتراض الأموال من خطة 403 (ب) من أجل تمويل الدفعة المقدمة. هذا ليس هو الحال في كل مكان ، ولكن. سيتم تحديد القواعد المتعلقة بالاقتراض والسحوبات في اتفاقية الخطة ، وأصحاب العمل غير ملزمون بالسماح بقروض لشراء المنازل.