جدول المحتويات:
خطة 457 (ب) هي خطة التقاعد ذات المزايا الضريبية تقتصر على الحكومات العامة والحكومات المحلية والمؤسسات المؤهلة للإعفاء من الضرائب. كما هو الحال مع خطة 401 (k) ، يمكنك الحصول على خصم ضريبي على الأموال التي تساهم بها في خطة 457 (b) ، ونمو أرباحك على أساس الضرائب المؤجلة. عمليات السحب من خطة 457 (ب) منظمة للغاية ، لذلك قد لا تتمكن من الوصول إلى الأموال وقتما تشاء. قد تواجه أيضًا ضرائب على توزيعاتك.
السحب المؤهلة
على عكس الأنواع الأخرى من خطط التقاعد ، مثل الجيش الجمهوري الايرلندي ، لا يمكنك الحصول على توزيع من خطة 457 (ب) وقتما تشاء ، حتى لو كنت على استعداد لدفع غرامة. يحدد مصلحة الضرائب 457 (ب) من التوزيعات على الأحداث المثيرة التالية: فصل الخدمة عن صاحب العمل ؛ عجز؛ الموت؛ ضائقة مالية بلوغ سن 59 1/2 ؛ إنهاء الخطة ؛ أو ترتيب علاقات داخلية مؤهل ، وهو www.law.cornell.edu = "" wex = "" qualified_domestic_relations_order_qdro "=" "> حكم أو أمر من المحكمة بشأن توزيع مزايا خطة التقاعد على شخص آخر ، كما في حالة الطلاق.
فيديو اليوم
بالنسبة لمعظم المشاركين ، تعني هذه القيود أنه يجب عليك التقاعد أو بلوغك سن 59 1/2 قبل أن تتمكن من أخذ أموال من خطة 457 (ب) الخاصة بك.
عملية التوزيع
إذا كنت مؤهلاً للحصول على توزيع 457 (ب) ، فسيتعين عليك الاتصال بمسؤول الخطة لديك واستكمال الأعمال الورقية المناسبة لسحب خطتك. بعد تقديم معلومات شخصية مثل رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك واسمك وعنوانك ، يجب أن توضح سبب تأهلك للحصول على التوزيع. بعد ذلك ، ستختار كيف تريد أموالك ، مثل الشيك أو التحويل المصرفي. إذا كنت تريد حجب الضرائب عن التوزيع ، فيجب عليك الإشارة إلى ذلك في نموذج السحب.
الضرائب والعقوبات
جميع مساهماتك وأرباحك في خطة 457 (ب) مؤجلة من الضرائب. عند صرف مبلغ 457 (ب) الخاص بك ، يجب عليك دفع ضريبة الدخل العادية على أي شيء تقوم بسحبه. إذا كان لديك رصيد كبير قدره 457 (ب) ، فقد يؤدي سحب كل أموالك دفعة واحدة إلى دفعك إلى شريحة ضريبية أعلى ، لذلك فكر في أخذ سحوباتك على أساس أقساط لتخفيض أعباءك الضريبية.
في بعض خطط التقاعد ، قد تكون مدينًا بعقوبة قدرها 10 بالمائة في حالة سحب الأموال قبل بلوغك 59 عامًا ونصف. ومع ذلك ، إذا كنت مؤهلاً للحصول على توزيع 457 (ب) قبل بلوغك 59 عامًا ، فلن تطبق هذه العقوبة. لا يزال يتعين عليك فرض ضرائب على الدخل عند انسحابك إلا إذا قمت بالتوزيع على خطة أخرى ، مثل الجيش الجمهوري الايرلندي أو صاحب العمل الجديد 457.
إيجابيات - سلبيات
الميزة الرئيسية في صرف مبلغ 457 (ب) الخاص بك هو أنك تنفق أموالك. إذا كنت متقاعداً ، يمكنك البدء في الاستمتاع بثمارك بعد سنوات من الادخار والاستمتاع بفوائد إرجاء الضرائب. إذا قمت بسحب الأموال في حالة الطوارئ ، فيمكنك تمويل احتياجاتك العاجلة بدلاً من السحب على بطاقات الائتمان أو غيرها من مصادر الفائدة المرتفعة.
الجانب السلبي في صرف مبلغ 457 (ب) هو أنك لم تعد تستمتع بالنمو المؤجل من الضرائب. إذا قمت بالإغارة على حسابك قبل التقاعد ، فستستنفد بيضة عش التقاعد الخاصة بك وربما لا تملك ما يكفي عندما تحتاج إليها بعد أن تتوقف عن العمل. نتيجة لذلك ، قد تضطر إلى توفير أكثر أو العمل لفترة أطول لتحقيق أهداف التقاعد الخاصة بك.
يلاحظ إريك كارتر من موقع Forbes.com أن تكلفة الفرصة البديلة لسحب الأموال من حساب التقاعد هي سلبية كبيرة تفوق عادة أي فائدة. إذا كنت تواجه مصاعب كبيرة ، ينص كارتر على أن قرضًا من خطة التقاعد قد يكون خيارًا أفضل ، لأنك تدفع فائدة لنفسك.