جدول المحتويات:
المسؤول عن التركة هو المسؤول عن استكمال المخزون والتقييم ، وغالبًا ما يكون ذلك في غضون 30 إلى 90 يومًا من وفاة المتوفى. يجب أن يتضمن المخزون قائمة الأصول ويتضمن وصفًا وتقييمًا عادلًا للسوق العقاري والممتلكات الشخصية والحسابات المصرفية وديون المتوفى. الإفصاح الكامل أمر حيوي ، لأن المحكمة والورثة والدائنين يستخدمون المعلومات لأغراض الميراث والضرائب وسداد الديون.
ابدء
في معظم الولايات ، سترسل لك محكمة الوصايا نموذج جرد فارغ مع المرسوم والشهادة التي تبين أنك المنفذ للتركة. خلاف ذلك ، قم بتنزيل وطباعة النموذج المتاح على موقع محكمة الولاية أو المقاطعة. إذا كانت هناك إرادة ، فراجعها قبل البدء ، لأنك لست مضطرًا إلى جرد أي أصول مملوكة بشكل مشترك أو أي أصول تم التخلص منها في وصية. عندما تقوم بتسجيل أصول المخزون ، قم بسرد العناصر المقدرة والحسابات المالية بشكل منفصل ، ولكن قم بإدراج وقيمة الممتلكات الشخصية العامة في مبلغ مقطوع واحد.
جمع معلومات الأصول
ستحتاج إلى سندات الملكية ، وسندات العقارات ، وأرقام الحسابات المصرفية والاستثمارية لأي أصل يملكه المتوفى فقط. ابحث في سجلات المتوفى المالية واستعرض الإرادة وعوائد ضريبة الدخل والحسابات المصرفية لتحديد موقع المعلومات المالية. العمل مع محام للحصول على نسخ من أي سجلات مفقودة. ابحث عن أي أصول شخصية مفقودة. وفقًا لـ Cary A. Lind من Lind Law Firm ، يمكن للمحامي مساعدتك في العثور على العناصر الثمينة واستعادتها ، ولكن ما لم تكن تعلم من لديه حيازة أصول أقل قيمة ، فقد لا يستحق ذلك الوقت والمصروفات اللازمين لمتابعة الاسترداد.
سجل الأصول النقدية
سجل كل عنصر في قسمه المناسب في نموذج المخزون. وتشمل معظم أقسام منفصلة للممتلكات الشخصية والعقارات. بالنسبة للأصول النقدية ، اذكر اسم المؤسسة المالية ونوع الحساب ورقمه ، إلى جانب القيمة بالدولار لكل حساب اعتبارًا من تاريخ الوفاة ، أو في بعض الولايات ، تاريخ تعيينك كمنفذ. راجع التعليمات بعناية ، حيث قد تتطلب بعض الولايات أرقام حسابات كاملة ، بينما قد تتطلب بعضها الآخر الأرقام الأربعة الأخيرة فقط.
سجل الأصول غير النقدية والعقارات
وفقًا لجنيفر ماكدونيل من جمعية Paralegal Society ، ستعين العديد من الولايات مثمنًا لتقييم الأصول غير النقدية ، بما في ذلك العقارات والمواد التخصصية مثل المجوهرات والمركبات والفن والتحف. ومع ذلك ، حتى إذا لم تكن مسؤولاً عن تقييم هذه العناصر بنفسك ، فلا يزال بإمكانك تضمين تقييمات مستقلة لمساعدة المثمن الذي تعينه المحكمة. بالنسبة للأصول العقارية ، قم بإدراج العنوان وتقديم وصف قانوني كامل ، بالإضافة إلى رقم الطرد. صف الأصول الأخرى غير النقدية بالكامل كما يمكنك.