جدول المحتويات:
أولئك الذين يعملون لأصحاب العمل الخاص في كثير من الأحيان الوصول إلى خطة 401 (ك). لكن أولئك الذين يعملون لصالح كيان غير هادف للربح أو ككيان عام ، مثل الكنيسة أو المدرسة أو المستشفى ، غالباً ما يكون لديهم إمكانية الوصول إلى خطة 403 (ب) بدلاً من ذلك. إذا كان لديك خطة 403 (ب) متوفرة من خلال صاحب العمل الخاص بك ، يمكنك المساهمة في هذه الخطة ، وكذلك في الجيش الجمهوري الايرلندي.
الدخل المكتسب فقط
الشكل الوحيد للدخل الذي يمكنك المساهمة في الحصول عليه هو 403 (ب) هو الدخل المكتسب. إن الأموال التي تساهم بها في خطة 403 (ب) تأتي مباشرة من شيك الراتب على أساس ما قبل الضريبة ، مما يسمح لك بتخفيض دخلك الخاضع للضريبة والتزاماتك الضريبية. وبالمثل ، فإن الأموال الوحيدة التي يمكن أن تساهم في الجيش الجمهوري الايرلندي هي الدخل المكتسب. لا يمكنك تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك مع دخل الفائدة ، دخل الأرباح أو أي شكل آخر من أشكال الدخل غير المكتسب.
حدود المساهمة
تحتوي خطة 403 (b) و IRA على حدود مساهمة مختلفة.هذا يعني أنه يمكنك المساهمة في كل من خطة 403 (b) و IRA إذا كان كلاهما متاحًا لك. يتم تعيين حدود المساهمة المرتبطة بكلتا الخطتين بواسطة مصلحة الضرائب الأمريكية ، وهي تتغير من وقت لآخر. تأكد من مراجعة مصلحة الضرائب ، أو مع CPA أو معد الضرائب ، قبل تقديم مساهمة IRA السنوية الخاصة بك. بالنسبة لعام 2010 ، يبلغ الحد الأقصى للمساهمة 403 (ب) 16500 دولار للعاملين بعمر 49 عامًا أو أقل و 22000 دولار للعاملين بعمر 50 عامًا فما فوق. الحد الأقصى للمساهمة لعام 2010 في الجيش الجمهوري الايرلندي هو 5000 دولار للعاملين الذين تبلغ أعمارهم 49 عامًا أو أقل و 6000 دولار للعاملين البالغين من العمر 50 عامًا فما فوق.
تحقيق التوازن بين محفظتك
يعد بناء محفظة متوازنة أمرًا ضروريًا عند التوفير للتقاعد ، ويمكن أن يساعدك كل من 403 (b) و IRA في تحقيق هذا التوازن. إذا كنت ترغب في استثمار جزء من أموالك في الأسهم ومبلغ إضافي في السندات ، يمكنك اختيار استثمار أكثر من 403 (ب) في سوق الأسهم ومعظم IRA الخاص بك في سوق السندات. ستحتاج بالطبع إلى إعادة توازن محفظتك من وقت لآخر للتأكد من الحفاظ على مزيج الاستثمار الذي تريده مع تغير قيم الأوراق المالية الأساسية.
روث مقابل تقليدي
يمكنك اختيار تكملة استثمارك 403 (ب) مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، أو الجيش الجمهوري الايرلندي روث أو مزيج من الاثنين. إذا اخترت الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فسوف تحصل على استراحة ضريبية مقدما ، ولكن عليك دفع ضرائب الدخل بالمعدلات السائدة عند التقاعد. إذا اخترت Roth IRA ، فإنك تتخلى عن هذا التخفيض الضريبي الفوري ، لكن في المقابل تحصل على وعد بسحب معفاة من الضرائب عند التقاعد. يمكنك استثمار مساهمتك السنوية بالكامل في خطة واحدة أو أخرى ، أو يمكنك تقسيم مساهمتك بين نوعي الخطط.