جدول المحتويات:
- سوق المال وصناديق السندات
- صناديق النمو والقيمة والصناديق المختلطة
- صناديق القطاع
- الآثار المترتبة على الضرائب
- صحائف وقائع الصندوق
تحقق صناديق الاستثمار عائدات بعدة طرق ، بما في ذلك توزيع الأرباح. اعتمادًا على نوع الصندوق ، يمكن دفع مدفوعات توزيعات الأرباح شهريًا أو ربع سنوي أو نصف سنوي أو سنويًا ، وتعتمد النتائج الضريبية لتوزيعات الأرباح على نوع الحساب الذي يحتفظ بصناديق الاستثمار المشتركة الخاصة بك.
سوق المال وصناديق السندات
صناديق الاستثمار في سوق المال ، والتي تستثمر في سندات الدين مثل الحكومة الأمريكية وسندات الشركات ، تدفع أرباح شهرية. صناديق السندات المتبادلة ، التي تحمل سندات قصيرة ومتوسطة وطويلة الأجل أو مزيج منها ، تدفع أيضًا أرباح شهرية. معدل العائد من صندوق السندات عادة ما يكون أعلى من العائد من صندوق سوق المال.
صناديق النمو والقيمة والصناديق المختلطة
صناديق الاستثمار التي تستثمر في أسهم النمو تميل إلى عدم دفع أرباح الأسهم. هذا يرجع إلى طبيعة أسهم النمو. عندما تكون الشركات في وضع النمو السريع ، فإنها عادة ما تعيق الأرباح لإعادة الاستثمار داخليًا ولا تدفع أرباحًا. وبالتالي فإن فوائد صناديق النمو تأتي في زيادة رأس المال على المدى الطويل بدلاً من الدخل العادي.
وفي الوقت نفسه ، عادة ما تدفع صناديق الاستثمار التي تستثمر في أسهم القيمة أرباحًا على أساس نصف سنوي أو ربع سنوي. يتم إصدار أسهم القيمة من الشركات المستقرة والتي تدفع أرباحًا كجزء من عملها. تجمع هذه الأرباح ضمن صندوق مشترك ويتم دفعها إلى المساهمين كأرباح أرباح مشتركة.
تقوم صناديق المزيج ، التي تجمع بين أسهم النمو والقيمة ، بدفع أرباح الأسهم ، عادةً على فترات نصف سنوية أو فصلية.
صناديق القطاع
تميل الصناديق التي تتخصص في قطاع سوق معين ، مثل الرعاية الصحية أو العقارات ، إلى دفع أرباح نصف سنوية أو ربع سنوية بالإضافة إلى أرباح رأس المال القصيرة والطويلة الأجل. المكاسب الرأسمالية ، التي يتم خلطها أحيانًا بأرباح الأسهم ، تنتج عندما يتم بيع الأسهم لجني الأرباح ويتم نقل الفرق إلى المساهمين. يمكن أن تكون عوائد صندوق القطاع الذي يدفع توزيعات الأرباح والمكاسب الرأسمالية كبيرة إلى جانب أي زيادة في سعر سهم الصندوق.
الآثار المترتبة على الضرائب
عندما يتم الاحتفاظ بصناديق الاستثمار المشتركة التي تدفع توزيعات الأرباح في حساب مؤجل الضريبة ، مثل 401 (k) أو حساب التقاعد الفردي ، يتم إعادة استثمار الأرباح بحيث لا تضطر لدفع ضرائب الدخل عليها. على العكس من ذلك ، عندما يتم الاحتفاظ بصناديق الاستثمار المشتركة التي تدفع توزيعات الأرباح خارج حساب مؤجل الضريبة ، يجب عليك الإبلاغ عن هذه الأرباح كدخل للسنة الضريبية الحالية.
صحائف وقائع الصندوق
لتحديد ما إذا كان الصندوق المشترك يدفع توزيعات الأرباح ، وعدد المرات خلال العام ، ابحث عن ورقة حقائق الصندوق المشترك. يمكنك العثور على أوراق حقائق صناديق الاستثمار المشترك على موقع شركة الأبحاث المستقلة Morningstar ، أو على مواقع شركات صناديق الاستثمار الفردية. ستُظهر هذه المواقع أحدث تواريخ توزيع الأرباح للأموال الفردية ، والتي ستشير إلى الفترات الزمنية التي يتم فيها عادةً توزيع الأرباح.