جدول المحتويات:
عندما تصل إلى التقاعد وتبدأ في النقر على الرقم 401 (ك) ، فأنت لست الوحيد الذي يحتفل. تشعر خدمة الإيرادات الداخلية أيضًا بالإثارة لأنك بدأت أخيرًا في دفع بعض الضرائب على بيضة العش 401 (ك). إذا كنت أكبر من 55 عامًا عند التقاعد ، فلن تكون مدينًا بأي غرامات سحب مبكرة. ومع ذلك ، سوف تظل مدينًا لضرائب الدخل. نظرًا لأن قوانين الضرائب يمكن أن تتغير من وقت لآخر ، تحقق مع خبير الضرائب لتحديد كيفية فرض الضرائب على عمليات السحب 401 (ك).
لا ضرائب حتى السحب
لا يعد الاعتماد على التقاعد مجرد حدث خاضع للضريبة عندما يتعلق الأمر بالمال في خطة 401 (ك). جميع حسابات 401 (ك) محمية من الضرائب ، مما يعني أنك لست مضطرًا إلى دفع الضرائب بينما تظل الأموال في الحساب. على سبيل المثال ، لنفترض أنك بعت 100 سهم من الأسهم وحققت ربحًا قدره 1000 دولار. عادةً ما يتعين عليك دفع ضرائب على 1000 دولار. ولكن عندما يتم تحقيق هذا الربح داخل خطة 401 (k) الخاصة بك ، فإنك لا تدفع أي ضرائب في ذلك الوقت. لذلك ، ليس التقاعد الذي يؤدي إلى فرض الضرائب على 401 (ك) ، بل يأخذ التوزيعات. إذا تأخرت في أخذ الأموال من 401 (ك) الخاص بك لبضع سنوات ، فلن تدفع أي ضرائب حتى ذلك الحين.
ضريبة الدخل الفيدرالية
تخضع توزيعات 401 (k) الخاصة بك للضريبة وفقًا لمعدلات ضريبة الدخل العادية ، مما يعني أنه كلما ارتفع إجمالي الدخل ، زاد المعدل الذي تدفعه على السحوبات 401 (k). حتى إذا كانت أصولك 401 (k) مستثمرة في سوق الأوراق المالية ، فإن توزيعاتك لا تتأهل كمعدلات مكاسب رأسمالية طويلة الأجل. على سبيل المثال ، إذا كنت تندرج ضمن شريحة الضريبة البالغة 15 في المائة عند إخراج 10000 دولار ، فستدفع 1500 دولار من ضرائب الدخل الفيدرالية. ومع ذلك ، إذا كنت في فئة 35 في المائة ، فسوف يكلفك ذلك التوزيع البالغ 10،000 دولار تكلفة ضرائب الدخل على 3500 دولار.
ضرائب الدخل الدولة
على الرغم من أن العديد من الدول تتعامل مع توزيعات 401 (ك) كإيراد بنفس الطريقة التي تعامل بها مصلحة الضرائب ، فإن بعضها لديه إعفاءات قد تقلل من المبلغ الذي تدفعه. على سبيل المثال ، تسمح لك إلينوي باستبعاد أي توزيعات خطة 401 (k) خاضعة للضريبة من ضرائب دخل ولاية إلينوي. الدول الأخرى ، بما في ذلك أيوا وكولورادو ، لديها إعفاءات تسمح لك باستبعاد مبلغ معين من دخل التقاعد ، بما في ذلك توزيعات 401 (ك) ، من ضرائب الدخل على الولاية.
العقوبات لعدم اتخاذ التوزيعات المطلوبة
يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من خطة 401 (k) في السنة التي تتقاعد فيها أو السنة التي تبلغ فيها 70 1/2 ، أيهما يأتي لاحقًا. يتم احتساب المبلغ الذي يجب عليك سحبه بناءً على متوسط العمر المتوقع وقيمة الحساب. إذا فشلت في سحب المبلغ المطلوب ، يفرض مصلحة الضرائب ضريبة بنسبة 50 في المائة. على سبيل المثال ، لنفترض أنه كان من المفترض أن تسحب 15000 دولار من 401 (ك) ، لكنك لم تحصل على 3000 دولار. لأنك فشلت في سحب 12000 دولار ، فأنت مدين لـ مصلحة الضرائب بـ 6000 دولار من الضرائب.