مصلحة الضرائب الايداع متطلبات للمتقاعدين

إذا كنت تعمل لدى صاحب عمل ، فإن صاحب العمل يحتفظ بالضرائب بناءً على الأوراق التي تكملها ، ولكن عندما تتقاعد ، فأنت مسؤول عن التأكد من أن لديك ما يكفي من المال لدفع ضرائبك. من المهم أن تكون على دراية بقواعد وأنظمة مصلحة الضرائب لأنها تتعلق بمصادر مختلفة من دخل التقاعد ومعرفة كيفية الإبلاغ عن كل مصدر للدخل الذي تتلقاه.

المتطلبات العامة

يجب على جميع مواطني الولايات المتحدة ، بغض النظر عن العمر ، تقديم إقرار ضريبة الدخل إذا كان دخلهم يفي أو يتجاوز الحد الذي حددته مصلحة الضرائب. في السنة الضريبية لعام 2012 ، طُلب من دافعي الضرائب الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا فما فوق تقديم إقرارات ضريبية إذا كان دخلهم لا يقل عن 11200 دولار للشخص الواحد ، و 13950 دولارًا لرب الأسرة ، و 21800 دولار لدافعي الضرائب المتزوجين الذين يقدمون عائدات مشتركة.

دخل الضمان الاجتماعي

بالنسبة للعديد من المتقاعدين ، لا تخضع مزايا الضمان الاجتماعي للضريبة ، ولكن لا يزال يتعين الإبلاغ عن هذه الاستحقاقات إلى مصلحة الضرائب. في كل عام ، ترسل إدارة الضمان الاجتماعي لكل مستلم نموذج 1099 يوضح المبلغ الإجمالي لاستحقاقات الضمان الاجتماعي المدفوعة ، بما في ذلك الاستقطاعات الخاصة بتغطية الرعاية الطبية. في حين تتغير قوانين الضرائب من حين لآخر ، فإن القاعدة الأساسية لعام 2012 لتحديد الحالة الضريبية كانت لإضافة نصف دخل الضمان الاجتماعي الخاص بك إلى كل دخلك الآخر. إذا كان هذا الرقم أكبر من 32000 دولار وكنت متزوجًا وتقدم عائدًا مشتركًا ، فقد تكون مخصصات الضمان الاجتماعي خاضعة للضريبة. قد تكون فوائد دافعي الضرائب الأحاديين خاضعة للضريبة إذا كان هذا المجموع أكثر من 25000 دولار.

توزيعات خطة التقاعد

كثير من المتقاعدين يتلقون دخلاً من خطة الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك). مطلوب من مدير IRA ، 401 (ك) أو خطة التقاعد إرسال المشاركين 1099-R نموذج يشير إلى المبلغ المسحوب. في معظم الحالات ، يُطلب من المشاركين في IRAs وخطط 401 (k) البدء في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة في سن 70 1/2 ، ويتم فرض ضريبة على هذه التوزيعات كدخل عادي.

الفائدة وأرباح الأسهم ومكاسب رأس المال

يحصل العديد من المتقاعدين على دخل من الاستثمارات ، بما في ذلك مدفوعات الفائدة وأرباح الأسهم والأرباح من بيع الأسهم أو السندات. يجب إبلاغ مصلحة الضرائب بجميع مصادر الدخل هذه ، لكن المعاملة الضريبية تختلف. بينما تتغير قوانين الضرائب من سنة إلى أخرى ، في عام 2012 ، تم فرض ضرائب على توزيعات الأرباح المؤهلة ومكاسب رأس المال طويلة الأجل (المكاسب على الأوراق المالية المحتفظ بها لأكثر من عام) بمعدل أقصى قدره 15 في المائة ، في حين يتم فرض الضريبة على الفوائد والأرباح العادية على الفرد معدل ضريبة الدخل العادية.