يمكن أن تتبع مصلحة الضرائب الشيكات في البنوك؟

مصلحة الضرائب لا تحتفظ بعلامات تبويب للنشاط المصرفي لكل دافعي الضرائب. ومع ذلك ، فإنه لديه القدرة على الوصول إلى المعلومات المصرفية الخاصة بك. تهتم بشكل خاص بالودائع النقدية التي تتجاوز 10،000 دولار ، وفي الحسابات المصرفية الأجنبية الضخمة. قد يصل مصلحة الضرائب إلى معلوماتك المصرفية إذا قاموا بمراجعة الإقرار الضريبي الخاص بك أو فرض ضريبة.

ودائع أكثر من 10،000 دولار

يتطلب قانون السرية المصرفية من البنوك الإبلاغ عن المعاملات النقدية التي تزيد قيمتها عن 10،000 دولار إلى مصلحة الضرائب. يطلب من البنوك فقط الإبلاغ عن المعاملات التي تتم نقدًا. هذا يعني أن البنك لن ينبه مصلحة الضرائب إذا قمت بتحويل 11000 دولار من الشيك إلى مدخراتك أو إيداع شيك بمبلغ 11000 دولار. ومع ذلك ، فإنه سيتم تنبيه مصلحة الضرائب إذا قمت بإجراء هذا إيداع 11000 دولار نقدا. يمكن للبنوك أيضًا الإبلاغ عن نشاط إذا كنت تقوم بعمل ودائع نقدية متعددة تقل قليلاً عن 10،000 دولار.

حسابات البنوك الأجنبية

في محاولة لكبح التهرب الضريبي ، يطلب مصلحة الضرائب من دافعي الضرائب الإبلاغ عن أي حسابات مصرفية أجنبية كبيرة. يُطلب من دافعي الضرائب ملء تقرير بالحسابات المصرفية والمالية الأجنبية - المعروفة باسم FBAR - إذا كانت القيمة الإجمالية للحسابات تتجاوز 10000 دولار على مدار العام. إذا كان يشك في النشاط في حسابك المصرفي الأجنبي ، فعادة ما يكون لديه الموارد للوصول إلى معلوماتك المصرفية. وفقًا لـ PBS ، توافق حوالي 70 دولة على مشاركة المعلومات المصرفية مع مصلحة الضرائب.

التحقيقات التدقيق

على الرغم من أن مصلحة الضرائب لن تتعرف عادة على معلومات حسابك المصرفي ، إلا أنها قد تفعل ذلك أثناء التدقيق. أثناء عملية التدقيق ، سيقوم وكيل مصلحة الضرائب بالتحقيق في سجلاتك المالية والبحث عن أي دخل خاضع للضريبة لم يتم الإبلاغ عنه. يمكن للوكيل الوصول إلى معلومات حسابك المصرفي بنفسه أو طلب تزويدك بجميع سجلات حسابك المصرفي. يستطيع وكيل مصلحة الضرائب مراجعة الشيكات التي يتم صرفها واستبعاد أي معاملات تبدو مشبوهة. إذا رأى إيداعًا أو تحويلًا من حساب لم تقدمه بالفعل ، فستكون ملزمًا بتقديم معلومات عن هذا الحساب المصرفي أيضًا.

الضرائب المفروضة

بالإضافة إلى التحقق من نشاطك المصرفي ، يمكن لـ مصلحة الضرائب الوصول إلى أموال حسابك المصرفي في مواقف معينة. إذا فشلت في دفع ضرائبك ولم تحصل على خطة تمديد أو تقسيط ، فيمكن أن يقوم مصلحة الضرائب بفرض الحساب ، مما يسمح لـ IRS بسحب مبلغ محدد مسبقًا. إذا لم يكن لديك أموال كافية لتغطية الفاتورة بالكامل ، فيمكن أن يقوم مصلحة الضرائب بفرض حسابك عدة مرات. سيرسل لك مصلحة الضرائب إشعارًا ويمنحك الفرصة لإجراء جلسة استماع قبل فرض ضريبة.