جدول المحتويات:
إذا كان لديك حساب التقاعد 401 (ك) في العمل ، عليك أن تقرر مقدار المساهمة وسيقوم صاحب العمل بإخراجها من راتبك. قد تضيف الشركة أموالًا خاصة بها إلى حسابك ومطابقة بعض مساهماتك. لا توجد ضريبة دخل على مساهمات 401 (ك) ، على الرغم من أنك تدفع ضرائب أخرى مثل الضمان الاجتماعي. ومع ذلك ، أنت تدفع ضريبة الدخل على السحوبات.
الإبلاغ عن المال
يمكنك البدء في السحب من 401 (ك) بدون عقوبة في 59 1/2. بعد بلوغك سن 70 1/2 ، يجب أن تأخذ سحوبات منتظمة كل عام. لا توجد ضريبة ضمان اجتماعي على السحوبات ، فقط ضريبة دخل. بعد انتهاء السنة ، يرسل لك مسؤول 401 (k) نموذج 1099-R يوضح مقدار الانسحاب. أدخل هذا المبلغ في نموذجك 1040 على الخط للحصول على دخل التقاعد والمعاش السنوي. عندما يسأل النموذج عن المبلغ الخاضع للضريبة ، عادة ما يتم سحب المبلغ بالكامل بالكامل.
معرفة الضريبة
لا توجد معاملة ضريبية خاصة لسحب 401 (ك) العادي. تقوم بالإبلاغ عنها كإيرادات خاضعة للضريبة ، وتضيفها بالأجور والنفقة وإيرادات العمل الحر والإيرادات الأخرى في مقدمة عام 1040. ومهما كان معدل الضريبة النظامي ، فأنت تطبقه على السحوبات 401 (ك). إذا سحبت ما يكفي لوضعك في شريحة ضريبية أعلى ، فسوف تدفع معدل أعلى على جزء من دخلك.
الانسحاب المبكر
قد يسمح لك 401 (ك) بسحب الأموال قبل بلوغك 59 من العمر إذا كنت في حاجة ماسة إلى التمويل. الثمن هو ضريبة إضافية بنسبة 10 في المئة على المال. يمكنك الإبلاغ عن توزيعات مبكرة في القسم الأول من نموذج مصلحة الضرائب 5329. استخدم السطر الأول لسرد كامل المبلغ الذي حصلت عليه. إذا تم إعفاء بعض الأموال من ضريبة إضافية - عمليات السحب بسبب العجز الدائم ، على سبيل المثال - اذكر هذا المبلغ في السطر الثاني. طرح اثنين من واحد. قم بتطبيق ضريبة 10 بالمائة على النتيجة وقم بالإبلاغ عن مبلغ الضريبة المضافة على النموذج 1040.
حالات خاصة
إذا تركت وظيفتك وحولت 401 (ك) إلى حساب IRA شخصي ، فلا توجد ضريبة على التحويل إلا إذا استغرق الأمر أكثر من 60 يومًا لاسترداد الأموال. إذا حدث ذلك ، فأنت تدفع الضريبة كانسحاب مبكر. إذا تركت عملك بعد بلوغك سن 55 ، فيمكنك الانسحاب من 401 (ك) دون دفع ضريبة إضافية بنسبة 10 في المائة. أنت تدفع ضريبة الدخل العادية ، والتي تقدم تقريرا عن 1040 الخاص بك.