جدول المحتويات:
تم إنشاء خطة الاستثمار لنظام التقاعد في فلوريدا في عام 2002 لخدمة الموظفين المتنقلين والموظفين بعقود قصيرة الأجل والموظفين الذين يريدون الحصول على درجة كبيرة من التحكم في استثماراتهم التقاعدية. وتقبل خطة FRS للاستثمار مساهمات كل من الموظفين وأرباب العمل وتحسب على أساس الموظف الراتب ووضع العضوية. يتم تحديد الفوائد المالية طويلة الأجل للخطة جزئيًا من خلال أداء صناديق الاستثمار التي اختارها الموظفون. يمكن للمشارك سحب الأموال من خطة FRS الاستثمارية الخاصة به بمجرد إنهاء عمله.
السحب
باعتبارك مشاركًا في FRS ، يمكنك أن تأخذ سحوبات دورية من حسابك أو اختيار جدول دفع محدد مسبقًا. إذا سحبت الأموال قبل سن 59 1/2 ، فقد تفرض غرامة ضريبية بنسبة 10 في المائة على التوزيعات قبل النضج. تخضع جميع عمليات سحب خطة استثمار FRS الخاصة بك للضريبة كإيرادات في السنة التي يتم فيها أخذها.
إنهاء الخدمة
لا يمكن الوصول إلى أموال خطة استثمار FRS أثناء استخدامك من قِبل صاحب عمل مغطى بـ FRS. عند الإنهاء ، يمكنك تحديد خطة للدفع أو يمكنك اختيار استلام جميع أموالك بمبلغ مقطوع واحد. يتيح لك FRS أيضًا تحويل أموالك إلى Roth IRA.
متطلبات الخدمة
إذا قمت بتحويل خطة معاشات التقاعد الخاصة بـ FRS الحالية إلى خطة استثمار FRS وقمت بالتسجيل في الخطة قبل 1 يوليو 2011 ، يجب عليك إكمال ست سنوات من الخدمة للحصول على ملكية الأموال. إذا قمت بالتسجيل في أو بعد 1 يوليو 2011 ، يجب عليك إكمال ثماني سنوات من الخدمة. ومع ذلك ، يتم منح جميع اشتراكات الموظفين فورًا ، كما أنك مؤهل لتلقي استرداد اشتراكات الموظف حتى إذا قمت بإنهاء العمل قبل تلبية متطلبات الخدمة. عند القيام بذلك ، تخسر جميع اشتراكات صاحب العمل غير المستثمرة ويتم الإعلان عنها رسميًا كمتقاعد.
المستفيدون
تسمح لك خطة FRS الاستثمارية بتسمية المستفيدين المؤهلين لتلقي أموال استثمار التقاعد عند وفاتك. يمكنك اختيار أحد الزوجين أو أحد أفراد الأسرة أو صندوق ائتمان أو منفذ عقاري كمستفيد من خطة الاستثمار. يجب على المستلم دفع جميع الضرائب الفيدرالية وضرائب الولاية المستحقة على صناديق التقاعد.