جدول المحتويات:
عادة ما تدفع غرامة لسحب الأموال من 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي قبل أن تتحول 59 1/2. استثناء واحد هو عندما تقوم بتمرير الأصول إلى حساب IRA مختلف. يمكنك إعداد الجيش الجمهوري الايرلندي لاستلام التمرير ، أو وضع المال في الجيش الجمهوري الايرلندي الثابت.
حساب إلى حساب
مصلحة الضرائب لديها قواعد للحسابات التي يمكنك نقلها. الانقلابات مقبولة تتضمن:
- روث الجيش الجمهوري الايرلندي لروث آخر.
- 401 (ك) لروث الجيش الجمهوري الايرلندي.
- 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
- الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
- الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي لروث الجيش الجمهوري الايرلندي.
لا يمكنك نقل حساب Roth إلى حساب IRA تقليدي. بالإضافة إلى ذلك ، عادة ما تضطر إلى الانتظار حتى تترك وظيفتك لتمرير 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي.
أسباب التمديد
- إذا كنت ترث الجيش الجمهوري الايرلندي من شخص آخر غير زوجتك ، فلا يمكنك إضافة أي أموال إلى الحساب. بدلاً من ذلك ، يمكنك جعل مسؤول IRA يدير الأصول إلى حساب المستفيد ويبدأ في إجراء عمليات السحب من ذلك.
- لقد تركت عملك ولن تسمح لك الشركة بالحفاظ على الرقم 401 (k) القديم. أو قد تعتقد أن إدارة الأموال بنفسك سيؤدي إلى عوائد أفضل.
- تريد لفة الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الخاص بك إلى روث. أنت تدفع ضريبة على التمرير ، لكن لا توجد ضريبة على عمليات السحب من Roth. على عكس الجيش الجمهوري الايرلندي ، ليس هناك حد أدنى للسحب السنوي للتقاعد.
- تعتقد أن مدير IRA مختلف يقدم قائمة أفضل من الاستثمارات.
توقيت التمديد
عندما تقوم بتحويل الأموال من حساب IRA واحد إلى حساب التمديد ، لن تضطر إلى تفريغ IRA الأول. بمجرد إجراء التمرير ، ومع ذلك ، عليك الانتظار لمدة عام قبل تحويل المزيد من الأموال من هذا الحساب. يجب عليك أيضًا الانتظار لمدة عام قبل تحويل أي أموال من الحساب التمهيدي IRA. لا تنطبق هذه القاعدة على أي IRAs لا يشاركون في التمرير.
يمكنك تحويل الأموال إلى Roth أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي في أي عمر. ومع ذلك ، إذا كان عليك أن تأخذ توزيعات إلزامية من حساب IRA - وهو أمر يطلبه مصلحة الضرائب سنويًا بعد أن تبلغ 70 1/2 1/2 - فلا يمكنك تحويلها إلى حساب آخر.
الانسحاب من Rollover IRAs
إذا قمت بنقل الأصول من أحد حساباتك إلى حساب IRA ، فإنك تتعامل مع حساب التمرير مثله مثل أي حساب IRA آخر. يمكنك سحب الأصول حالما تبلغ من العمر 59 1/2 - أي قبل ذلك ، وتدفع غرامة ضريبية بنسبة 10 في المائة على عمليات السحب. إذا قمت بالتمرير إلى الجيش الجمهوري الايرلندي المستفيد ، يجب أن تبدأ عمليات السحب في العام التالي. لدى مصلحة الضرائب جداول على الإنترنت لمعرفة مقدار الحد الأدنى للسحب.