جدول المحتويات:
المعاشات هي بوالص التأمين. هذه العقود قد تفعل واحدة من شيئين. قد توفر لك دخلاً مضمونًا مدى الحياة أو لعدد محدد من السنوات. خلاف ذلك ، فإنها قد تعمل بمثابة وفورات طويلة الأجل. 408 (ب) الأقساط هي الأقساط التي تقع داخل حساب التقاعد الفردي.
غرض
الغرض من خطة 408 (ب) هو بناء مدخرات للتقاعد الخاص بك. يتم شراء سياسة الأقساط داخل خطة التقاعد الفردية (IRA). وظائف الأقساط مماثلة لتلك المعاشات خارج الجيش الجمهوري الايرلندي ، على الرغم من أن الأقساط خاضعة لجميع اللوائح المتعلقة بـ IRAs.
فائدة
فائدة الأقساط 408 (ب) هي أن الأقساط توفر خيار الحصول على دخل تقاعدي مضمون. تضمن المعاشات الثابتة مبلغ توفير مدخرات التقاعد في المستقبل ، بينما تمنحك المعاشات السنوية المتغيرة فرصة الحصول على مدخرات تقاعد أعلى من مبلغ الأقساط المضمونة. بالإضافة إلى ذلك ، يتم تقديم جميع المساهمات في الخطة على أساس خصم الضرائب.
مساوئ
يتم تقييد الأقساط السنوية 408 (ب) بحدود المساهمة الموضوعة على الجيش الجمهوري الايرلندي. في العادة ، لا توجد حدود للمساهمات السنوية. حدود المساهمة هي 5000 دولار في السنة لخطة 408 (ب) (اعتبارا من عام 2011). هذا يقيد قدرتك على توفير المال. بالإضافة إلى ذلك ، السحب من الخطة خاضع للضريبة بالكامل. مع الأقساط السنوية التقليدية ، فإن المكاسب الاستثمارية فقط هي الخاضعة للضريبة لأن جميع الاشتراكات هي بعد الضرائب مع الأقساط التقليدية.
الاعتبار
قد تكون الخطة 408 (ب) مفيدة لك إذا كنت ترغب في الاستفادة من الاشتراكات المعفاة من الضرائب. ولكن ، يجب أن يكون معدل الضريبة في المستقبل هو نفسه أو أقل من معدلك الحالي. بخلاف ذلك ، تتبخر فوائد خطة 408 (b) نظرًا لأنك ستدفع أكثر من الضرائب التي دفعتها باستخدام الخطة.