جدول المحتويات:
عند امتلاكك لخطة 401 ألف ، فأنت تستثمر تقنيًا في حساب ائتمان مؤهل بموجب قانون تأمين دخل التقاعد للموظف (ERISA). تحدد ERISA كيفية تشغيل حسابات التقاعد هذه وكيف يمكن المساهمة في الأموال وسحبها. هذا له آثار مهمة على تحويل الأموال إلى الزوج. إذا لم تقم بذلك بشكل صحيح ، فقد ينتهي بك الأمر إلى دفع غرامة مالية إلى مصلحة الضرائب.
الدلالة
من المهم تعيين 401k كحساب ثقة مؤهل بموجب ERISA. يتم تكليف شركة ائتمانية بإدارة خطة 401k والأصول الموجودة فيها. على الرغم من أنك قد تساهم بأموال في خطة 401k الخاصة بك ، ويمكنك اختيار صناديق الاستثمار أو الاستثمارات الأخرى داخل الخطة ، إلا أن هناك مسؤول خطة يحتفظ بالأموال لك حتى تقاعدك. بسبب هذا الترتيب ، فإن فوائد حسابك غير قابلة للتحويل إلى فرد آخر.
فائدة
القيود المفروضة على التنازل عن الفوائد هو في الواقع شيء جيد. إنه يحميك من الحصول على مدخرات التقاعد الخاصة بك نتيجة لإيداعك للإفلاس ، أو إفلاس مؤسستك المالية أو دائن سيأتي بعدك مقابل المال الذي تدين به.
استثناءات
هناك استثناءات للقواعد التي تحكم الفوائد القابلة للتخصيص في 401 كيلو. يجوز للمحكمة إصدار أمر مؤهل للعلاقات الداخلية (QDRO) لإلغاء قواعد ERISA. يجب أن تصدر QDRO من قبل القاضي قبل أي تحويلات يمكن تحويلها. يصدر القاضي عادة QDRO في قضايا الطلاق ، عندما تجد المحكمة أنه من الضروري تقسيم أصول التقاعد لدعم الزوج الآخر الذي لم يتلق أي فوائد للتقاعد أو في الحالات التي يكون فيها دعم الطفل القاصر معنيًا بذلك.
تحذير
إذا لم يصدر القاضي الأمر ، فسيتم اعتبار كل التوزيعات والتحويلات توزيعات خاضعة للضريبة. إذا كان عمرك أقل من 59 عامًا ، فسيخضع التوزيع لعقوبة قدرها 10 بالمائة أيضًا. لا توجد وسيلة للالتفاف على هذه القاعدة. بالإضافة إلى ذلك ، بمجرد إصدار QDRO ، يجب أن يلتزم مسؤول الخطة لـ 401k الخاص بك.