جدول المحتويات:
مصلحة الضرائب تعامل خصم الضرائب عن الخسائر 401k كخصم متنوع ، وهذا يعني أنه يجب عليك تفصيل الخصومات الخاصة بك باستخدام الجدول A للمطالبة بهذا الخصم. لكن في ظروف معينة فقط ، يمكنك المطالبة بخسارة بقيمة 401k على ضرائبك: يجب عليك إغلاق 401k ، ويجب أن يكون أساس الضريبة الخاص بالحساب أقل من إجمالي توزيعاتك على مدى عمر الحساب. لا يمكنك المطالبة بالخسارة بناءً على خسائرك لمدة عام واحد. بدلاً من ذلك ، تستند الخسائر إلى الخسائر على مدار عمر الحساب.
خطوة
حساب الأساس الضريبي لحسابك 401k. إذا كان لديك حساب 401k تقليدي ولم تقدم أي اشتراكات غير قابلة للخصم (وهي نادرة) ، يكون أساس الضريبة الخاص بك هو 0 دولار ، ولا يمكنك المطالبة بخسارة 401k على ضرائبك. إذا كان لديك Roth 401k ، فكل مساهماتك غير قابلة للخصم ، وبالتالي فإن الأساس الضريبي لحسابك هو المبلغ الذي ساهمت به.
خطوة
اطرح قيمة جميع التوزيعات التي أخذتها من خطة 401k ، بما في ذلك التوزيع الذي تقوم بإغلاقه. على سبيل المثال ، إذا كنت قد دفعت 50000 دولار كمساهمات بعد خصم الضريبة على خطتك البالغة 401 ألف وتلقيت 40،000 دولار فقط من التوزيعات ، فستتكبد خسارة قدرها 40،000 دولار.
خطوة
أضف قيمة أي خصومات متنوعة أخرى لديك إلى قيمة خصم الخسائر بمقدار 401 كيلو. قم بالإبلاغ عن الخسارة كخصم متنوع في قائمة جدولك الخاص بالخصومات المفصلة.
خطوة
اطرح 2 في المائة من إجمالي الدخل المعدل من إجمالي الخصومات الضريبية المتنوعة. على سبيل المثال ، إذا كانت خسائرك البالغة 401 ألف هي خصمك المتنوع الوحيد ، فلديك خسارة بقيمة 10،000 دولار ولديك دخل إجمالي معدل قدره 30000 دولار ، وستخصم من حسابك مبلغ 9،400 دولار من دخلك الخاضع للضريبة.