خطاب الاعتماد مقابل خط ائتمان

خطابات الاعتماد وخطوط الائتمان لها هياكل وأغراض مختلفة. عادةً ما يتم إنشاء حد ائتمان للاستخدام المستمر طالما استمر المقترض في إجراء مدفوعات شهرية ، بينما يتم استخدام خطاب اعتماد عادةً لضمان الدفع في معاملة واحدة بين نشاطين تجاريين.

خط ائتمان

ألف خط الائتمان هو قرض من مؤسسة مالية إلى عمل أو فرد يسمح باستخدام تقديري للأموال بحد أقصى محدد. عادة ما تكون خطوط الائتمان مدعومة بضمان ، ويتم فرض فوائد على المقترضين من قبل المقرض على الأموال التي تم الوصول إليها. هيكل خط الائتمان هو يشبه الحفاظ على رصيد مدين على بطاقة الائتمان، في هذا القرض لا يزال مفتوحًا ما دامت المدفوعات المطلوبة تتم كما هو مقرر. خطوط الائتمان المضمونة ، ومع ذلك ، تختلف عن بطاقات الائتمان لأنها تحمل خطر قيام المقرض بحيازة الأصل الذي يدعم القرض إذا كان المقترض الافتراضي على المدفوعات.

استخدامات خط الائتمان

غالبًا ما تستخدم الشركات والأفراد خطوط ائتمان لتغطية العجز في الدخل من شهر إلى آخر ، ولكن يمكن استخدامها لأغراض متنوعة تتراوح بين شراء المعدات ذات الصلة بالأعمال التجارية والدفع مقابل إجازة عائلية.

• الاستخدام الفردي. يتم دعم نوع شائع من حد الائتمان للاستخدام الفردي بمقدار الأسهم في المنزل ويشار إلى حد ائتمان حقوق ملكية المنزل ، أو HELOC. يمكن لأصحاب المنازل الوصول إلى الأموال إما عن طريق كتابة الشيكات أو باستخدام بطاقة الخصم المباشر المرتبطة بحد الائتمان.

• استخدام التجاري. قد تستخدم الشركة حدًا ائتمانيًا لتمويل عملية الشراء بالجملة للمواد من بائعين مختلفين في بداية دورة التصنيع لمنتج جديد.

خطاب اعتماد

خطاب اعتماد يوفر ضمان الدفع من مؤسسة مالية إلى بائع البضائع أو الخدمات. تُستخدم هذه المستندات بشكل شائع في المعاملات بين الشركات الموجودة في بلدان مختلفة ، ولكن يمكن استخدامها للصفقات المحلية أيضًا. وبصفة عامة ، يشمل خطاب الاعتماد ثلاثة أطراف: البائع / المستفيد، ال مشتر، و ال البنك الذي يضمن الدفع. طرف رابع ، يشار إليه باسم المصرف المراسل ، قد يتم تضمينها في خطاب اعتماد إذا قام البائع بتوجيه الدفعة إلى مؤسسة مالية. يمكن أن يتم الدفع إلى البائع من قبل المشتري أو بنك المشتري. إذا قام البنك بالدفع ، فعادةً ما يقدم المشتري السداد من الودائع على الحساب.

مثال: استخدام خطاب اعتماد

يحتاج المصنّع في الولايات المتحدة إلى 1000 عنصر واجهة مستخدم مخصص بسعر 300 دولار لكل من المصنع الجديد في الصين. للوفاء بمواصفات الطلب ، يجب على المصنع اقتراض 50000 دولار لتعديلات المعدات. تتم المعاملة على النحو التالي:

1. طلب ضمان. نظرًا لأن الطرفين لم يسبق لهما العمل من قبل ، يطلب صاحب المصنع من المشتري خطاب اعتماد لضمان سعر الشراء الكامل البالغ 300،000 دولار.

2. قرض مضمون وإنشاء بنك استشاري. توافق المؤسسة المالية للمصنع على إقراض المصنّع المطلوب بقيمة 50000 دولار طالما تم إدراجه باعتباره البنك الاستشاري للأموال المضمونة بموجب خطاب الاعتماد.

3. الحصول على خطاب الاعتماد. يحصل المشتري على خطاب اعتماد من مصرفه ، مدعومًا بقيمة حسابات المشتري المودعة في تلك المؤسسة.

4. جعل شحنة واستلام الدفع. بعد اكتمال الطلب وشحنه ، يقدم البنك الاستشاري المستندات المطلوبة للدفع إلى الضامن للمشتري ، ويخصم مبلغ القرض والرسوم المرتبطة به عند الاستلام ، ويرسل الرصيد إلى المستفيد.