جدول المحتويات:
إذا واجهت صعوبات مالية ، فقد تكون قادرًا على الاستفادة من المدخرات في 401 (ك) لسداد ديون أو التزامات معينة ، ولكن عليك مدين الضرائب على أي أموال تسحبها ، بالإضافة إلى عقوبة السحب المبكر بنسبة 10 في المائة. تضع كل خطة تقاعد قواعدها الخاصة بسحوبات المشقة ، رغم أن دائرة الإيرادات الداخلية تضع بعض الإرشادات. يمكن لمدير 401 (k) توفير قواعد محددة لأخذ توزيع الصعوبات من خطتك.
تعريف المشقة
يُعرّف مصلحة الضرائب مصلحة مالية على أنها حاجة "فورية وثقيلة". تشمل الأمثلة على المصاعب النفقات الطبية ، ونفقات الجنازة ، والمال لإصلاح الأضرار التي لحقت بمكان الإقامة الرئيسي ، والرسوم الدراسية وغيرها من نفقات التعليم أو الأموال اللازمة لمنع الإخلاء أو الرهن. يجب استنفاد موارد أخرى قبل أن تتمكن من اللجوء إلى 401 (ك) الخاص بك كمصدر للأموال. على سبيل المثال ، إذا كان لديك أصول أخرى ، مثل منزل لقضاء العطلات ، يمكنك بيعه واستخدام العائدات لدفع فواتيرك ، فإن مصلحة الضرائب لا ترى أنك مؤهل لتوزيع مشقة من الرقم 401 (ك).
قواعد الخطة
قد تضع خطط التقاعد قواعدها الخاصة حول أنواع الصعوبات المؤهلة للانسحاب. على سبيل المثال ، قد تقرر أي خطة توزيع توزيعات المشقة على المصاريف الجنائزية أو الطبية ولكن ليس للنفقات السكنية أو التعليمية. تقرر الخطة أيضًا ما يجب على الموظف فعله لإظهار الحاجة إلى توزيع المشقة. قد تقبل بعض الخطط بيانًا بسيطًا من الموظف ، بينما قد تتطلب الخطط الأخرى نسخة من إشعار الإخلاء أو فاتورة التعليم.
حدود السحب
يمكنك فقط سحب المبلغ اللازم لتخفيف معاناتك ، بالإضافة إلى أي ضرائب أو عقوبات. إذا قمت بسحب مشقة لإصلاح منزلك بعد حدوث فيضان ، على سبيل المثال ، لا يمكنك أخذ أموال إضافية لإعادة تصميم غرفة نومك أيضًا. لا يجوز لك سوى سحب مبلغ يصل إلى مساهماتك في 401 (ك) أو مساوٍ لها ، بالإضافة إلى أي مشاركة في الأرباح أو مطابقة الصناديق ، ولكن ليس الأرباح على هذه الأموال.
اعتبارات أخرى
يجوز للموظف أن يأخذ توزيعا صعبا بسبب حاجة زوجته ؛ الشيء نفسه ينطبق على المعال الذي يعيش مع الموظف وله حاجة تلبي معايير الخطة للمشقة. على سبيل المثال ، يمكنك استخدام توزيع الصعوبات لدفع الفواتير الطبية لأمك التي تعيش معك أو فواتير التعليم للطفل الذي يعيش معك عندما لا تكون خارج المدرسة. بمجرد حصولك على توزيع مشقة من الرقم 401 (ك) ، لا يجوز لك المساهمة في الخطة لمدة ستة أشهر على الأقل. لا يتم سداد توزيعات المشقة مثل القروض ، لذا فهي تقلل المبلغ الذي ساهمت به في مدخرات التقاعد الخاصة بك.