هي المساهمات في 529 خطة خصم الضرائب؟

يتم تقديم خطة ضريبية واحدة على الأقل 529 - تم تصنيفها على أنها "برنامج تعليمي مؤهل" في قانون الضرائب الفيدرالي - من قبل كل ولاية ومقاطعة كولومبيا ، فضلاً عن عدد من المؤسسات التعليمية الخاصة. أنها توفر مزايا ضريبية وحوافز أخرى لتسهيل عليك التوفير لنفقات الكلية للطفل أو الحفيد. المساهمات في الخطة ليست معفاة من الضرائب ، ولكن لديها مزايا أخرى تجعلها تستحق أن تفكر فيها.

مجموعة من طلاب الكليات.الائتمان: جاك هولينجسورث / Photodisc / Getty Images

الأهمية النسبية للمساهمات القابلة للخصم

قارن 529 مساهمات مع مساهمات لحساب IRA - حساب التقاعد الفردي. كل ما تساهم به في الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك حتى الحد الحالي للمساهمة السنوية يتم خصمه من دخلك. بالنسبة للسنة الضريبية 2014 ، يدفع شخص لديه دخل خاضع للضريبة قدره 150،000 دولار 35175 دولارًا ، وهو معدل ضريبي فعال يزيد قليلاً عن 23 في المائة. مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي 5000 $ يقلل من الضرائب بنحو 1200 دولار. ومع ذلك ، إذا كان دخلك 50000 دولار ، فإن معدل الضريبة الفعلي بشكل عام أقل من 12 في المائة. إن تقديم نفس مساهمة بقيمة 5000 دولار في حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك يقلل من الضرائب الخاصة بك بأقل من 600 دولار. تدخل نفس عوامل الدخل الخاضعة للضريبة في اعتبارك لأهمية عدم حسم 529 اشتراكًا. كل ما تكسبه أقل ، والأهم من ذلك أن 529 من مساهمات الخطة لا تُخصم من الدخل.

النمو المؤجل من الضرائب والمساهمات المعفاة من الضرائب

بمجرد المساهمة في خطة 529 ، يتم دائمًا تأجيل نمو الدخل في تلك الخطة ، وتكون التوزيعات من الخطة معفاة من الضرائب عند استخدامها لدفع تكاليف الكلية للمستفيد. ضع في اعتبارك ، على سبيل المثال ، على مدى 20 عامًا المساهمة بمبلغ 100،000 دولار في مساهمات سنوية متساوية - يمكن أن يكون الحد الأقصى للمساهمة الإجمالية 350،000 دولار ، اعتمادًا على الخطة المحددة والحالة التي تعيش فيها - وأن الأموال تنمو بنسبة 9 في المائة سنويًا. بعد 20 عامًا ، سيكون هناك ما يقرب من 311000 دولار في الحساب. إذا اضطررت إلى دفع ضرائب على الأموال أثناء سحبها ، وهذا هو الحال مع توزيعات الجيش الجمهوري الايرلندي ، فإن السحب على مدى أربع سنوات من شأنه أن يولد ضرائب تزيد على 37000 دولار حتى بمعدل ضريبي منخفض فعال يبلغ 12 في المائة. أن أرباح 529 يتم تأجيلها من الضرائب ويمكن أن يتم توزيعها في نهاية المطاف معفاة من الضرائب تقدم فوائد كبيرة قد تفوق بكثير عيب عدم خصم الاشتراكات.

الفوائد الأخرى ذات الصلة 529

إدارة حساب 529 سهلة نسبيا. يمكنك وضع الأموال في الخطة وإما أن تدير حكومة الولاية أو مدير الخطة المعين استثماراتك حتى تختار توزيعها. التكاليف في الخطة المدارة جيدًا معتدلة ، تقريبًا نفس التكلفة لخطة التقاعد 401k. لديك حرية كبيرة في تغيير مديري الخطة ويمكنك أيضًا تغيير أو إضافة مستفيدين من الخطة في أي وقت. بالنسبة إلى أصحاب الدخل المرتفع ، تعني بدلات المساهمة السخية أنه في كثير من الحالات ، يمكن تمويل حتى تعليم Ivy League المكلف بالكامل من توزيعات الخطة إذا بدأت خطة في وقت مبكر.

قواعد الضرائب والاستقطاع

قواعد الدولة لـ 529 مساهمة وسحب ليست معقدة ، لكنها تختلف اختلافًا كبيرًا من ولاية إلى أخرى. تسمح لك بعض الولايات بالمساهمة في خطة 529 حتى لو لم تكن مالك الخطة ؛ الاخرين لا يفعلون. على الرغم من أن الحكومة الفيدرالية لا تسمح لك بخصم مساهماتك من الدخل ، فإن بعض الولايات تفعل ذلك. لا تسمح لك معظم الولايات بالمساهمة في خطة ولاية أخرى. تحتوي معظم الولايات على حدود للمساهمات أقل بكثير من الحكومات الفيدرالية - يمكنك المساهمة أكثر ، ولكن المبالغ التي تزيد عن حد الولاية لن يتم خصمها من دخلك في سنة الاشتراك. من الأفضل مراجعة قواعد الضريبة والخصم في ولايتك عندما تبدأ الخطة.